有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和2年6月9日-令和2年12月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年6月6日および2020年6月7日が休日のため、信託約款第34条により、第16特定期間末日を2020年6月8日としております。また、2020年12月6日が休日のため、第17特定期間末日を2020年12月7日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年6月8日現在)	当期 (2020年12月7日現在)
※1期首元本額	6,255,238,180円	5,808,855,148円
期中追加設定元本額	152,416,540円	131,213,877円
期中一部解約元本額	598,799,572円	375,316,382円
※2元本の欠損	1,884,380,447円	1,874,049,212円
受益権の総数	5,808,855,148口	5,564,752,643口
1口当たりの純資産額	0.6756円	0.6632円
(1万口当たりの純資産額)	(6,756円)	(6,632円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2019年12月7日 至 2020年6月8日)	当期 (自 2020年6月9日 至 2020年12月7日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2019年12月7日 至 2020年1月6日)	(自 2020年6月9日 至 2020年7月6日)
費用控除後の配当等収益額	16,286,964円	9,870,878円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	377,851,138円	318,407,335円
分配準備積立金額	8,470円	8,936円
当ファンドの分配対象収益額	394,146,572円	328,287,149円
当ファンドの期末残存口数	6,193,506,907口	5,814,948,024口
1万口当たり収益分配対象額	636.38円	564.55円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	24,774,027円	23,259,792円
	(自 2020年1月7日 至 2020年2月6日)	(自 2020年7月7日 至 2020年8月6日)
費用控除後の配当等収益額	18,912,584円	10,446,414円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	357,382,019円	304,488,379円
分配準備積立金額	12,240円	11,784円
当ファンドの分配対象収益額	376,306,843円	314,946,577円
当ファンドの期末残存口数	5,991,486,836口	5,804,068,769口
1万口当たり収益分配対象額	628.06円	542.63円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,965,947円	23,216,275円
	(自 2020年2月7日 至 2020年3月6日)	(自 2020年8月7日 至 2020年9月7日)
費用控除後の配当等収益額	26,593,323円	25,272,483円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	342,603,518円	290,450,117円
分配準備積立金額	9,404円	10,780円
当ファンドの分配対象収益額	369,206,245円	315,733,380円
当ファンドの期末残存口数	5,824,662,402口	5,776,823,993口
1万口当たり収益分配対象額	633.86円	546.55円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,298,649円	23,107,295円
	(自 2020年3月7日 至 2020年4月6日)	(自 2020年9月8日 至 2020年10月6日)
費用控除後の配当等収益額	10,922,276円	10,165,779円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	341,623,101円	289,681,924円
分配準備積立金額	3,280,405円	2,162,949円
当ファンドの分配対象収益額	355,825,782円	302,010,652円
当ファンドの期末残存口数	5,806,906,571口	5,760,679,054口
1万口当たり収益分配対象額	612.76円	524.26円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,227,626円	23,042,716円
	(自 2020年4月7日 至 2020年5月7日)	(自 2020年10月7日 至 2020年11月6日)
費用控除後の配当等収益額	14,966,972円	14,547,859円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	333,039,412円	276,587,377円
分配準備積立金額	10,574円	12,236円
当ファンドの分配対象収益額	348,016,958円	291,147,472円
当ファンドの期末残存口数	5,814,026,468口	5,710,681,088口
1万口当たり収益分配対象額	598.58円	509.82円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,256,105円	22,842,724円
	(自 2020年5月8日 至 2020年6月8日)	(自 2020年11月7日 至 2020年12月7日)
費用控除後の配当等収益額	16,749,502円	15,486,466円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	324,518,362円	261,478,036円
分配準備積立金額	6,391円	9,011円
当ファンドの分配対象収益額	341,274,255円	276,973,513円
当ファンドの期末残存口数	5,808,855,148口	5,564,752,643口
1万口当たり収益分配対象額	587.50円	497.72円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,235,420円	22,259,010円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年6月8日現在)	当期 (2020年12月7日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	555,727,006	205,190,310
合計	555,727,006	205,190,310

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。