有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年12月8日-平成28年6月6日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年12月6日が休日のため、信託約款第34条により、第7特定期間末日を平成27年12月7日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年12月7日現在)	当期 (平成28年6月6日現在)
※1期首元本額	12,892,203,295円	10,457,744,351円
期中追加設定元本額	246,104,787円	229,590,603円
期中一部解約元本額	2,680,563,731円	1,553,118,211円
※2元本の欠損	2,206,699,211円	2,471,148,050円
受益権の総数	10,457,744,351口	9,134,216,743口
1口当たりの純資産額	0.7890円	0.7295円
(1万口当たりの純資産額)	(7,890円)	(7,295円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年6月9日 至 平成27年12月7日)	当期 (自 平成27年12月8日 至 平成28年6月6日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年6月9日 至 平成27年7月6日)	(自 平成27年12月8日 至 平成28年1月6日)
費用控除後の配当等収益額	42,822,538円	35,573,609円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	966,160,791円	779,433,835円
分配準備積立金額	84,795,920円	57,283,145円
当ファンドの分配対象収益額	1,093,779,249円	872,290,589円
当ファンドの期末残存口数	12,444,874,071口	10,018,896,279口
1万口当たり収益分配対象額	878.89円	870.64円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	49,779,496円	40,075,585円
	(自 平成27年7月7日 至 平成27年8月6日)	(自 平成28年1月7日 至 平成28年2月8日)
費用控除後の配当等収益額	30,899,172円	33,133,020円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	940,564,576円	759,278,754円
分配準備積立金額	75,503,365円	51,256,283円
当ファンドの分配対象収益額	1,046,967,113円	843,668,057円
当ファンドの期末残存口数	12,110,527,769口	9,757,098,805口
1万口当たり収益分配対象額	864.50円	864.67円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	48,442,111円	39,028,395円
	(自 平成27年8月7日 至 平成27年9月7日)	(自 平成28年2月9日 至 平成28年3月7日)
費用控除後の配当等収益額	52,313,093円	47,440,409円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	900,039,168円	746,105,227円
分配準備積立金額	55,128,174円	44,321,886円
当ファンドの分配対象収益額	1,007,480,435円	837,867,522円
当ファンドの期末残存口数	11,582,676,353口	9,583,488,858口
1万口当たり収益分配対象額	869.81円	874.28円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	46,330,705円	38,333,955円
	(自 平成27年9月8日 至 平成27年10月6日)	(自 平成28年3月8日 至 平成28年4月6日)
費用控除後の配当等収益額	70,801,601円	63,355,234円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	879,777,716円	726,531,705円
分配準備積立金額	59,544,753円	51,888,202円
当ファンドの分配対象収益額	1,010,124,070円	841,775,141円
当ファンドの期末残存口数	11,317,351,971口	9,328,792,416口
1万口当たり収益分配対象額	892.54円	902.34円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	45,269,407円	37,315,169円
	(自 平成27年10月7日 至 平成27年11月6日)	(自 平成28年4月7日 至 平成28年5月6日)
費用控除後の配当等収益額	37,840,415円	17,803,046円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	853,669,510円	719,545,818円
分配準備積立金額	82,350,173円	76,781,949円
当ファンドの分配対象収益額	973,860,098円	814,130,813円
当ファンドの期末残存口数	10,978,376,332口	9,233,424,754口
1万口当たり収益分配対象額	887.07円	881.72円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	43,913,505円	36,933,699円
	(自 平成27年11月7日 至 平成27年12月7日)	(自 平成28年5月7日 至 平成28年6月6日)
費用控除後の配当等収益額	29,221,620円	18,202,671円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	813,356,615円	712,358,577円
分配準備積立金額	72,536,536円	56,640,873円
当ファンドの分配対象収益額	915,114,771円	787,202,121円
当ファンドの期末残存口数	10,457,744,351口	9,134,216,743口
1万口当たり収益分配対象額	875.05円	861.81円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	41,830,977円	36,536,866円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年12月7日現在)	当期 (平成28年6月6日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	62,677,020	△165,212,405
合計	62,677,020	△165,212,405

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。