有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年12月8日-令和3年6月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年12月6日が休日のため、信託約款第34条により、第17特定期間末日を2020年12月7日としております。また、2021年6月6日が休日のため、第18特定期間末日を2021年6月7日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期(2021年6月7日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年12月7日現在)	当期 (2021年6月7日現在)
※1期首元本額	5,808,855,148円	5,564,752,643円
期中追加設定元本額	131,213,877円	127,261,175円
期中一部解約元本額	375,316,382円	643,095,026円
※2元本の欠損	1,874,049,212円	1,655,165,242円
受益権の総数	5,564,752,643口	5,048,918,792口
1口当たりの純資産額	0.6632円	0.6722円
(1万口当たりの純資産額)	(6,632円)	(6,722円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2020年6月9日 至 2020年12月7日)	当期 (自 2020年12月8日 至 2021年6月7日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2020年6月9日 至 2020年7月6日)	(自 2020年12月8日 至 2021年1月6日)
費用控除後の配当等収益額	9,870,878円	13,310,650円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	318,407,335円	250,458,518円
分配準備積立金額	8,936円	14,043円
当ファンドの分配対象収益額	328,287,149円	263,783,211円
当ファンドの期末残存口数	5,814,948,024口	5,471,176,639口
1万口当たり収益分配対象額	564.55円	482.13円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,259,792円	21,884,706円
	(自 2020年7月7日 至 2020年8月6日)	(自 2021年1月7日 至 2021年2月8日)
費用控除後の配当等収益額	10,446,414円	15,107,170円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	304,488,379円	237,411,713円
分配準備積立金額	11,784円	13,007円
当ファンドの分配対象収益額	314,946,577円	252,531,890円
当ファンドの期末残存口数	5,804,068,769口	5,368,767,031口
1万口当たり収益分配対象額	542.63円	470.37円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,216,275円	21,475,068円
	(自 2020年8月7日 至 2020年9月7日)	(自 2021年2月9日 至 2021年3月8日)
費用控除後の配当等収益額	25,272,483円	22,811,582円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	290,450,117円	227,438,453円
分配準備積立金額	10,780円	-円
当ファンドの分配対象収益額	315,733,380円	250,250,035円
当ファンドの期末残存口数	5,776,823,993口	5,282,809,733口
1万口当たり収益分配対象額	546.55円	473.70円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,107,295円	21,131,238円
	(自 2020年9月8日 至 2020年10月6日)	(自 2021年3月9日 至 2021年4月6日)
費用控除後の配当等収益額	10,165,779円	10,155,486円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	289,681,924円	226,218,142円
分配準備積立金額	2,162,949円	1,666,081円
当ファンドの分配対象収益額	302,010,652円	238,039,709円
当ファンドの期末残存口数	5,760,679,054口	5,253,595,990口
1万口当たり収益分配対象額	524.26円	453.09円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	23,042,716円	21,014,383円
	(自 2020年10月7日 至 2020年11月6日)	(自 2021年4月7日 至 2021年5月6日)
費用控除後の配当等収益額	14,547,859円	12,680,868円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	276,587,377円	214,087,011円
分配準備積立金額	12,236円	-円
当ファンドの分配対象収益額	291,147,472円	226,767,879円
当ファンドの期末残存口数	5,710,681,088口	5,181,544,156口
1万口当たり収益分配対象額	509.82円	437.64円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	22,842,724円	20,726,176円
	(自 2020年11月7日 至 2020年12月7日)	(自 2021年5月7日 至 2021年6月7日)
費用控除後の配当等収益額	15,486,466円	14,471,497円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	261,478,036円	200,811,382円
分配準備積立金額	9,011円	-円
当ファンドの分配対象収益額	276,973,513円	215,282,879円
当ファンドの期末残存口数	5,564,752,643口	5,048,918,792口
1万口当たり収益分配対象額	497.72円	426.39円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	22,259,010円	20,195,675円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年12月7日現在)	当期 (2021年6月7日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	205,190,310	83,366,901
合計	205,190,310	83,366,901

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。