有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和1年12月7日-令和2年6月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年6月6日および2020年6月7日が休日のため、信託約款第34条により、第16特定期間末日を2020年6月8日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年12月6日現在)	当期 (2020年6月8日現在)
※1期首元本額	6,556,368,382円	6,255,238,180円
期中追加設定元本額	193,097,941円	152,416,540円
期中一部解約元本額	494,228,143円	598,799,572円
※2元本の欠損	1,945,399,676円	1,884,380,447円
受益権の総数	6,255,238,180口	5,808,855,148口
1口当たりの純資産額	0.6890円	0.6756円
(1万口当たりの純資産額)	(6,890円)	(6,756円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2019年6月7日 至 2019年12月6日)	当期 (自 2019年12月7日 至 2020年6月8日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2019年6月7日 至 2019年7月8日)	(自 2019年12月7日 至 2020年1月6日)
費用控除後の配当等収益額	21,662,054円	16,286,964円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	432,227,290円	377,851,138円
分配準備積立金額	12,475円	8,470円
当ファンドの分配対象収益額	453,901,819円	394,146,572円
当ファンドの期末残存口数	6,568,153,584口	6,193,506,907口
1万口当たり収益分配対象額	691.06円	636.38円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,272,614円	24,774,027円
	(自 2019年7月9日 至 2019年8月6日)	(自 2020年1月7日 至 2020年2月6日)
費用控除後の配当等収益額	14,782,799円	18,912,584円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	423,521,258円	357,382,019円
分配準備積立金額	6,103円	12,240円
当ファンドの分配対象収益額	438,310,160円	376,306,843円
当ファンドの期末残存口数	6,504,177,385口	5,991,486,836口
1万口当たり収益分配対象額	673.89円	628.06円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,016,709円	23,965,947円
	(自 2019年8月7日 至 2019年9月6日)	(自 2020年2月7日 至 2020年3月6日)
費用控除後の配当等収益額	34,214,838円	26,593,323円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	413,340,070円	342,603,518円
分配準備積立金額	11,353円	9,404円
当ファンドの分配対象収益額	447,566,261円	369,206,245円
当ファンドの期末残存口数	6,517,369,142口	5,824,662,402口
1万口当たり収益分配対象額	686.72円	633.86円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,069,476円	23,298,649円
	(自 2019年9月7日 至 2019年10月7日)	(自 2020年3月7日 至 2020年4月6日)
費用控除後の配当等収益額	18,409,147円	10,922,276円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	411,167,435円	341,623,101円
分配準備積立金額	8,081,803円	3,280,405円
当ファンドの分配対象収益額	437,658,385円	355,825,782円
当ファンドの期末残存口数	6,481,726,925口	5,806,906,571口
1万口当たり収益分配対象額	675.21円	612.76円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	25,926,907円	23,227,626円
	(自 2019年10月8日 至 2019年11月6日)	(自 2020年4月7日 至 2020年5月7日)
費用控除後の配当等収益額	20,601,659円	14,966,972円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	402,293,845円	333,039,412円
分配準備積立金額	549,062円	10,574円
当ファンドの分配対象収益額	423,444,566円	348,016,958円
当ファンドの期末残存口数	6,340,500,356口	5,814,026,468口
1万口当たり収益分配対象額	667.84円	598.58円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	25,362,001円	23,256,105円
	(自 2019年11月7日 至 2019年12月6日)	(自 2020年5月8日 至 2020年6月8日)
費用控除後の配当等収益額	13,783,853円	16,749,502円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	392,777,983円	324,518,362円
分配準備積立金額	11,291円	6,391円
当ファンドの分配対象収益額	406,573,127円	341,274,255円
当ファンドの期末残存口数	6,255,238,180口	5,808,855,148口
1万口当たり収益分配対象額	649.97円	587.50円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	25,020,952円	23,235,420円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年12月6日現在)	当期 (2020年6月8日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△21,769,864	555,727,006
合計	△21,769,864	555,727,006

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。