有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年12月7日-平成29年6月6日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年12月6日現在)	当期 (平成29年6月6日現在)
※1期首元本額	9,134,216,743円	8,295,045,461円
期中追加設定元本額	258,723,410円	654,515,327円
期中一部解約元本額	1,097,894,692円	1,420,500,571円
※2元本の欠損	1,974,484,934円	1,661,094,733円
受益権の総数	8,295,045,461口	7,529,060,217口
1口当たりの純資産額	0.7620円	0.7794円
(1万口当たりの純資産額)	(7,620円)	(7,794円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年6月7日 至 平成28年12月6日)	当期 (自 平成28年12月7日 至 平成29年6月6日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年6月7日 至 平成28年7月6日)	(自 平成28年12月7日 至 平成29年1月6日)
費用控除後の配当等収益額	34,322,429円	37,459,140円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	701,804,820円	623,696,559円
分配準備積立金額	37,624,625円	24,038,502円
当ファンドの分配対象収益額	773,751,874円	685,194,201円
当ファンドの期末残存口数	8,996,426,963口	7,963,719,105口
1万口当たり収益分配対象額	860.06円	860.39円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	35,985,707円	31,854,876円
	(自 平成28年7月7日 至 平成28年8月8日)	(自 平成29年1月7日 至 平成29年2月6日)
費用控除後の配当等収益額	26,460,461円	16,087,323円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	690,895,772円	608,607,681円
分配準備積立金額	35,312,809円	28,807,214円
当ファンドの分配対象収益額	752,669,042円	653,502,218円
当ファンドの期末残存口数	8,854,949,105口	7,768,818,560口
1万口当たり収益分配対象額	849.99円	841.18円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	35,419,796円	31,075,274円
	(自 平成28年8月9日 至 平成28年9月6日)	(自 平成29年2月7日 至 平成29年3月6日)
費用控除後の配当等収益額	40,813,304円	39,409,566円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	686,947,616円	602,995,726円
分配準備積立金額	25,956,568円	13,499,210円
当ファンドの分配対象収益額	753,717,488円	655,904,502円
当ファンドの期末残存口数	8,797,714,274口	7,688,962,993口
1万口当たり収益分配対象額	856.71円	853.04円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	35,190,857円	30,755,851円
	(自 平成28年9月7日 至 平成28年10月6日)	(自 平成29年3月7日 至 平成29年4月6日)
費用控除後の配当等収益額	59,745,837円	48,819,891円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	677,764,277円	595,755,542円
分配準備積立金額	30,929,569円	21,533,993円
当ファンドの分配対象収益額	768,439,683円	666,109,426円
当ファンドの期末残存口数	8,674,047,760口	7,583,009,854口
1万口当たり収益分配対象額	885.90円	878.42円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	34,696,191円	30,332,039円
	(自 平成28年10月7日 至 平成28年11月7日)	(自 平成29年4月7日 至 平成29年5月8日)
費用控除後の配当等収益額	16,787,298円	23,279,378円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	660,751,758円	594,149,842円
分配準備積立金額	54,202,629円	39,285,451円
当ファンドの分配対象収益額	731,741,685円	656,714,671円
当ファンドの期末残存口数	8,450,888,015口	7,553,247,981口
1万口当たり収益分配対象額	865.87円	869.44円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	33,803,552円	30,212,991円
	(自 平成28年11月8日 至 平成28年12月6日)	(自 平成29年5月9日 至 平成29年6月6日)
費用控除後の配当等収益額	22,217,550円	14,793,356円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	648,726,404円	593,311,974円
分配準備積立金額	36,392,367円	31,489,566円
当ファンドの分配対象収益額	707,336,321円	639,594,896円
当ファンドの期末残存口数	8,295,045,461口	7,529,060,217口
1万口当たり収益分配対象額	852.72円	849.50円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	33,180,181円	30,116,240円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年12月6日現在)	当期 (平成29年6月6日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	176,341,982	△68,704,560
合計	176,341,982	△68,704,560

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。