有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成30年12月7日-令和1年6月6日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2018年12月6日現在)	当期 (2019年6月6日現在)
※1期首元本額	6,851,225,355円	6,614,797,022円
期中追加設定元本額	267,523,840円	261,625,371円
期中一部解約元本額	503,952,173円	320,054,011円
※2元本の欠損	2,089,176,887円	2,290,716,877円
受益権の総数	6,614,797,022口	6,556,368,382口
1口当たりの純資産額	0.6842円	0.6506円
(1万口当たりの純資産額)	(6,842円)	(6,506円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2018年6月7日 至 2018年12月6日)	当期 (自 2018年12月7日 至 2019年6月6日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2018年6月7日 至 2018年7月6日)	(自 2018年12月7日 至 2019年1月7日)
費用控除後の配当等収益額	16,304,102円	16,390,226円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	516,635,545円	470,543,378円
分配準備積立金額	4,987円	12,650円
当ファンドの分配対象収益額	532,944,634円	486,946,254円
当ファンドの期末残存口数	6,724,602,163口	6,584,662,816口
1万口当たり収益分配対象額	792.52円	739.51円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,898,408円	26,338,651円
	(自 2018年7月7日 至 2018年8月6日)	(自 2019年1月8日 至 2019年2月6日)
費用控除後の配当等収益額	18,268,318円	20,548,464円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	504,085,668円	459,655,659円
分配準備積立金額	8,574円	7,029円
当ファンドの分配対象収益額	522,362,560円	480,211,152円
当ファンドの期末残存口数	6,697,326,198口	6,570,353,120口
1万口当たり収益分配対象額	779.95円	730.87円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,789,304円	26,281,412円
	(自 2018年8月7日 至 2018年9月6日)	(自 2019年2月7日 至 2019年3月6日)
費用控除後の配当等収益額	30,973,268円	30,379,224円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	493,631,391円	453,029,104円
分配準備積立金額	13,154円	9,918円
当ファンドの分配対象収益額	524,617,813円	483,418,246円
当ファンドの期末残存口数	6,669,020,775口	6,554,933,597口
1万口当たり収益分配対象額	786.64円	737.48円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,676,083円	26,219,734円
	(自 2018年9月7日 至 2018年10月9日)	(自 2019年3月7日 至 2019年4月8日)
費用控除後の配当等収益額	17,379,023円	21,798,860円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	492,475,557円	452,219,051円
分配準備積立金額	4,272,512円	4,115,651円
当ファンドの分配対象収益額	514,127,092円	478,133,562円
当ファンドの期末残存口数	6,651,771,600口	6,540,230,036口
1万口当たり収益分配対象額	772.91円	731.06円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,607,086円	26,160,920円
	(自 2018年10月10日 至 2018年11月6日)	(自 2019年4月9日 至 2019年5月7日)
費用控除後の配当等収益額	19,100,926円	15,376,889円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	485,975,433円	453,513,568円
分配準備積立金額	13,148円	8,617円
当ファンドの分配対象収益額	505,089,507円	468,899,074円
当ファンドの期末残存口数	6,628,953,105口	6,561,167,904口
1万口当たり収益分配対象額	761.94円	714.65円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,515,812円	26,244,671円
	(自 2018年11月7日 至 2018年12月6日)	(自 2019年5月8日 至 2019年6月6日)
費用控除後の配当等収益額	21,369,264円	15,223,779円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	477,694,831円	442,392,724円
分配準備積立金額	9,319円	12,618円
当ファンドの分配対象収益額	499,073,414円	457,629,121円
当ファンドの期末残存口数	6,614,797,022口	6,556,368,382口
1万口当たり収益分配対象額	754.48円	697.99円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,459,188円	26,225,473円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2018年12月6日現在)	当期 (2019年6月6日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	294,540,669	△76,501,627
合計	294,540,669	△76,501,627

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。