有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和1年6月7日-令和1年12月6日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年6月6日現在)	当期 (2019年12月6日現在)
※1期首元本額	6,614,797,022円	6,556,368,382円
期中追加設定元本額	261,625,371円	193,097,941円
期中一部解約元本額	320,054,011円	494,228,143円
※2元本の欠損	2,290,716,877円	1,945,399,676円
受益権の総数	6,556,368,382口	6,255,238,180口
1口当たりの純資産額	0.6506円	0.6890円
(1万口当たりの純資産額)	(6,506円)	(6,890円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2018年12月7日 至 2019年6月6日)	当期 (自 2019年6月7日 至 2019年12月6日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2018年12月7日 至 2019年1月7日)	(自 2019年6月7日 至 2019年7月8日)
費用控除後の配当等収益額	16,390,226円	21,662,054円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	470,543,378円	432,227,290円
分配準備積立金額	12,650円	12,475円
当ファンドの分配対象収益額	486,946,254円	453,901,819円
当ファンドの期末残存口数	6,584,662,816口	6,568,153,584口
1万口当たり収益分配対象額	739.51円	691.06円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,338,651円	26,272,614円
	(自 2019年1月8日 至 2019年2月6日)	(自 2019年7月9日 至 2019年8月6日)
費用控除後の配当等収益額	20,548,464円	14,782,799円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	459,655,659円	423,521,258円
分配準備積立金額	7,029円	6,103円
当ファンドの分配対象収益額	480,211,152円	438,310,160円
当ファンドの期末残存口数	6,570,353,120口	6,504,177,385口
1万口当たり収益分配対象額	730.87円	673.89円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,281,412円	26,016,709円
	(自 2019年2月7日 至 2019年3月6日)	(自 2019年8月7日 至 2019年9月6日)
費用控除後の配当等収益額	30,379,224円	34,214,838円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	453,029,104円	413,340,070円
分配準備積立金額	9,918円	11,353円
当ファンドの分配対象収益額	483,418,246円	447,566,261円
当ファンドの期末残存口数	6,554,933,597口	6,517,369,142口
1万口当たり収益分配対象額	737.48円	686.72円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,219,734円	26,069,476円
	(自 2019年3月7日 至 2019年4月8日)	(自 2019年9月7日 至 2019年10月7日)
費用控除後の配当等収益額	21,798,860円	18,409,147円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	452,219,051円	411,167,435円
分配準備積立金額	4,115,651円	8,081,803円
当ファンドの分配対象収益額	478,133,562円	437,658,385円
当ファンドの期末残存口数	6,540,230,036口	6,481,726,925口
1万口当たり収益分配対象額	731.06円	675.21円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,160,920円	25,926,907円
	(自 2019年4月9日 至 2019年5月7日)	(自 2019年10月8日 至 2019年11月6日)
費用控除後の配当等収益額	15,376,889円	20,601,659円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	453,513,568円	402,293,845円
分配準備積立金額	8,617円	549,062円
当ファンドの分配対象収益額	468,899,074円	423,444,566円
当ファンドの期末残存口数	6,561,167,904口	6,340,500,356口
1万口当たり収益分配対象額	714.65円	667.84円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,244,671円	25,362,001円
	(自 2019年5月8日 至 2019年6月6日)	(自 2019年11月7日 至 2019年12月6日)
費用控除後の配当等収益額	15,223,779円	13,783,853円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	442,392,724円	392,777,983円
分配準備積立金額	12,618円	11,291円
当ファンドの分配対象収益額	457,629,121円	406,573,127円
当ファンドの期末残存口数	6,556,368,382口	6,255,238,180口
1万口当たり収益分配対象額	697.99円	649.97円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	26,225,473円	25,020,952円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年6月6日現在)	当期 (2019年12月6日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△76,501,627	△21,769,864
合計	△76,501,627	△21,769,864

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。