有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年6月7日-平成28年12月6日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年6月6日現在)	当期 (平成28年12月6日現在)
※1期首元本額	10,457,744,351円	9,134,216,743円
期中追加設定元本額	229,590,603円	258,723,410円
期中一部解約元本額	1,553,118,211円	1,097,894,692円
※2元本の欠損	2,471,148,050円	1,974,484,934円
受益権の総数	9,134,216,743口	8,295,045,461口
1口当たりの純資産額	0.7295円	0.7620円
(1万口当たりの純資産額)	(7,295円)	(7,620円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年12月8日 至 平成28年6月6日)	当期 (自 平成28年6月7日 至 平成28年12月6日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年12月8日 至 平成28年1月6日)	(自 平成28年6月7日 至 平成28年7月6日)
費用控除後の配当等収益額	35,573,609円	34,322,429円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	779,433,835円	701,804,820円
分配準備積立金額	57,283,145円	37,624,625円
当ファンドの分配対象収益額	872,290,589円	773,751,874円
当ファンドの期末残存口数	10,018,896,279口	8,996,426,963口
1万口当たり収益分配対象額	870.64円	860.06円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	40,075,585円	35,985,707円
	(自 平成28年1月7日 至 平成28年2月8日)	(自 平成28年7月7日 至 平成28年8月8日)
費用控除後の配当等収益額	33,133,020円	26,460,461円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	759,278,754円	690,895,772円
分配準備積立金額	51,256,283円	35,312,809円
当ファンドの分配対象収益額	843,668,057円	752,669,042円
当ファンドの期末残存口数	9,757,098,805口	8,854,949,105口
1万口当たり収益分配対象額	864.67円	849.99円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	39,028,395円	35,419,796円
	(自 平成28年2月9日 至 平成28年3月7日)	(自 平成28年8月9日 至 平成28年9月6日)
費用控除後の配当等収益額	47,440,409円	40,813,304円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	746,105,227円	686,947,616円
分配準備積立金額	44,321,886円	25,956,568円
当ファンドの分配対象収益額	837,867,522円	753,717,488円
当ファンドの期末残存口数	9,583,488,858口	8,797,714,274口
1万口当たり収益分配対象額	874.28円	856.71円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	38,333,955円	35,190,857円
	(自 平成28年3月8日 至 平成28年4月6日)	(自 平成28年9月7日 至 平成28年10月6日)
費用控除後の配当等収益額	63,355,234円	59,745,837円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	726,531,705円	677,764,277円
分配準備積立金額	51,888,202円	30,929,569円
当ファンドの分配対象収益額	841,775,141円	768,439,683円
当ファンドの期末残存口数	9,328,792,416口	8,674,047,760口
1万口当たり収益分配対象額	902.34円	885.90円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	37,315,169円	34,696,191円
	(自 平成28年4月7日 至 平成28年5月6日)	(自 平成28年10月7日 至 平成28年11月7日)
費用控除後の配当等収益額	17,803,046円	16,787,298円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	719,545,818円	660,751,758円
分配準備積立金額	76,781,949円	54,202,629円
当ファンドの分配対象収益額	814,130,813円	731,741,685円
当ファンドの期末残存口数	9,233,424,754口	8,450,888,015口
1万口当たり収益分配対象額	881.72円	865.87円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	36,933,699円	33,803,552円
	(自 平成28年5月7日 至 平成28年6月6日)	(自 平成28年11月8日 至 平成28年12月6日)
費用控除後の配当等収益額	18,202,671円	22,217,550円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	712,358,577円	648,726,404円
分配準備積立金額	56,640,873円	36,392,367円
当ファンドの分配対象収益額	787,202,121円	707,336,321円
当ファンドの期末残存口数	9,134,216,743口	8,295,045,461口
1万口当たり収益分配対象額	861.81円	852.72円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	36,536,866円	33,180,181円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年6月6日現在)	当期 (平成28年12月6日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△165,212,405	176,341,982
合計	△165,212,405	176,341,982

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。