有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年4月15日-平成26年10月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年4月13日および10月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年4月15日から平成26年10月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年4月14日現在 ]	当期 [ 平成26年10月14日現在 ]
※1	期首元本額	5,428,206,982円	58,806,255,903円
	期中追加設定元本額	58,303,072,345円	78,637,644,710円
	期中一部解約元本額	4,925,023,424円	23,773,852,568円
2	受益権の総数	58,806,255,903口	113,670,048,045口
3	1口当たり純資産額	1.3031円	1.1711円
	(1万口当たり純資産額)	(13,031円)	(11,711円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年10月16日 至 平成26年4月14日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に応じ、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。         信託財産の純資産総額         300億円未満の部分              年10,000分の10         300億円以上600億円未満の部分   年10,000分の7.5         600億円以上の部分              年10,000分の5
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月16日 至 平成25年11月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	259,622,709円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,527,111,976円
	分配準備積立金額	D	119,408,958円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,906,143,643円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,195,261,583口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,831円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	203,905,231円

			( 自 平成25年11月14日 至 平成25年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	474,575,430円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	24,776,201円
	収益調整金額	C	6,840,703,822円
	分配準備積立金額	D	170,096,457円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,510,151,910円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,230,190,768口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,905円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	384,603,815円

			( 自 平成25年12月14日 至 平成26年1月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	678,560,850円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	9,378,992,948円
	分配準備積立金額	D	278,445,438円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,335,999,236円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,063,185,784口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,965円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	521,263,715円

			( 自 平成26年1月15日 至 平成26年2月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	845,218,559円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	12,290,102,232円
	分配準備積立金額	D	427,218,552円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,562,539,343円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,747,493,601口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,018円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	674,949,872円

			( 自 平成26年2月14日 至 平成26年3月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,108,371,841円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,453,956,043円
	分配準備積立金額	D	579,041,351円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,141,369,235円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,500,044,693口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,076円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	890,000,893円

			( 自 平成26年3月14日 至 平成26年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,468,075,832円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,052,837,783円
	分配準備積立金額	D	765,312,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,286,225,955円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,806,255,903口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,129円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,176,125,118円

当期(自 平成26年4月15日 至 平成26年10月14日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に応じ、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。         信託財産の純資産総額         300億円未満の部分              年10,000分の10         300億円以上600億円未満の部分   年10,000分の7.5         600億円以上の部分              年10,000分の5
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成26年4月15日 至 平成26年5月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,787,621,292円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,051,122,515円
	分配準備積立金額	D	1,034,528,854円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,873,272,661円
	当ファンドの期末残存口数	F	71,428,978,392口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,182円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,428,579,567円

			( 自 平成26年5月14日 至 平成26年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,956,998,610円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	30,706,029,934円
	分配準備積立金額	D	1,340,418,687円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,003,447,231円
	当ファンドの期末残存口数	F	80,386,891,157口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,229円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,607,737,823円

			( 自 平成26年6月14日 至 平成26年7月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,272,960,085円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	35,430,112,098円
	分配準備積立金額	D	1,613,308,938円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,316,381,121円
	当ファンドの期末残存口数	F	91,884,355,955口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,278円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,837,687,119円

			( 自 平成26年7月15日 至 平成26年8月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,402,064,361円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	38,295,305,416円
	分配準備積立金額	D	1,964,196,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,661,566,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	98,650,951,167口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,324円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,973,019,023円

			( 自 平成26年8月14日 至 平成26年9月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,319,484,242円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,417,275,099円
	分配準備積立金額	D	2,255,335,590円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,992,094,931円
	当ファンドの期末残存口数	F	105,808,503,137口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,252円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,116,170,062円

			( 自 平成26年9月17日 至 平成26年10月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,391,686,823円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	44,676,047,947円
	分配準備積立金額	D	1,385,517,912円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,453,252,682円
	当ファンドの期末残存口数	F	113,670,048,045口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,174円
	1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,273,400,960円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年10月16日 至 平成26年 4月14日 )	当期 ( 自 平成26年 4月15日 至 平成26年10月14日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年4月14日現在 ]	当期 [ 平成26年10月14日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年4月14日現在 ]	当期 [ 平成26年10月14日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△815,312,182	△4,042,300,670
親投資信託受益証券	―	―
合計	△815,312,182	△4,042,300,670

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。