有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和3年4月14日-令和3年10月13日)

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【提出】: 2022/01/12 9:41
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 4月13日現在]	当期 [令和 3年10月13日現在]
1.	期首元本額	26,336,990,271円	24,026,353,659円
	期中追加設定元本額	439,518,339円	613,132,565円
	期中一部解約元本額	2,750,154,951円	2,074,308,482円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	14,798,931,834円	14,368,630,755円
3.	受益権の総数	24,026,353,659口	22,565,177,742口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年10月14日至令和 3年 4月13日				当期自令和 3年 4月14日至令和 3年10月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に応じ、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に応じ、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第101期令和 2年10月14日令和 2年11月13日				第107期令和 3年 4月14日令和 3年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	97,026,771円		費用控除後の配当等収益額	A	91,319,191円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,051,509,318円		収益調整金額	C	943,123,455円
	分配準備積立金額	D	2,455,864円		分配準備積立金額	D	495,574円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,150,991,953円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,034,938,220円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,993,932,380口		当ファンドの期末残存口数	F	23,723,745,865口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	442円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	436円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	103,975,729円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	94,894,983円
	第102期令和 2年11月14日令和 2年12月14日				第108期令和 3年 5月14日令和 3年 6月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	103,591,098円		費用控除後の配当等収益額	A	88,595,457円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,029,703,444円		収益調整金額	C	923,298,500円
	分配準備積立金額	D	692,564円		分配準備積立金額	D	1,632,643円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,133,987,106円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,013,526,600円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,581,294,161口		当ファンドの期末残存口数	F	23,342,369,911口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	443円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	434円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,325,176円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,369,479円
	第103期令和 2年12月15日令和 3年 1月13日				第109期令和 3年 6月15日令和 3年 7月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	97,473,499円		費用控除後の配当等収益額	A	86,525,803円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,011,186,042円		収益調整金額	C	909,902,616円
	分配準備積立金額	D	1,918,692円		分配準備積立金額	D	1,509,250円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,110,578,233円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	997,937,669円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,121,111,431口		当ファンドの期末残存口数	F	23,120,449,600口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	442円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	431円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,484,445円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	92,481,798円
	第104期令和 3年 1月14日令和 3年 2月15日				第110期令和 3年 7月14日令和 3年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	95,801,324円		費用控除後の配当等収益額	A	85,038,559円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	991,210,685円		収益調整金額	C	900,237,185円
	分配準備積立金額	D	1,391,045円		分配準備積立金額	D	175,906円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,088,403,054円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	985,451,650円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,686,083,817口		当ファンドの期末残存口数	F	22,991,405,165口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	440円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	428円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	98,744,335円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,965,620円
	第105期令和 3年 2月16日令和 3年 3月15日				第111期令和 3年 8月14日令和 3年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	94,411,333円		費用控除後の配当等収益額	A	82,530,765円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	977,058,451円		収益調整金額	C	878,088,677円
	分配準備積立金額	D	902,613円		分配準備積立金額	D	143,082円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,072,372,397円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	960,762,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,393,536,204口		当ファンドの期末残存口数	F	22,598,867,247口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	439円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	425円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	97,574,144円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,395,468円
	第106期令和 3年 3月16日令和 3年 4月13日				第112期令和 3年 9月14日令和 3年10月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	91,627,513円		費用控除後の配当等収益額	A	81,467,714円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	959,950,595円		収益調整金額	C	867,768,333円
	分配準備積立金額	D	175,819円		分配準備積立金額	D	1,301,025円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,051,753,927円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	950,537,072円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,026,353,659口		当ファンドの期末残存口数	F	22,565,177,742口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	437円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	421円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	96,105,414円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,412,944円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年10月14日至令和 3年 4月13日	当期自令和 3年 4月14日至令和 3年10月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 4月13日現在]	当期 [令和 3年10月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 4月13日現在]	当期 [令和 3年10月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,631,995	△136,384,322
親投資信託受益証券	―	―
合計	△1,631,995	△136,384,322

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 4月13日現在]	当期 [令和 3年10月13日現在]
1口当たり純資産額	0.3841円	0.3632円
(1万口当たり純資産額)	(3,841円)	(3,632円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和3年4月14日-令和3年10月13日)

開示資料

決算