有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年10月14日-令和3年4月13日)

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【提出】: 2021/07/12 9:04
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 4月13日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年10月13日現在]	当期 [令和 3年 4月13日現在]
1.	期首元本額	27,877,022,342円	26,336,990,271円
	期中追加設定元本額	472,252,101円	439,518,339円
	期中一部解約元本額	2,012,284,172円	2,750,154,951円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	16,530,366,484円	14,798,931,834円
3.	受益権の総数	26,336,990,271口	24,026,353,659口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 4月14日至令和 2年10月13日				当期自令和 2年10月14日至令和 3年 4月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に応じ、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に応じ、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第95期令和 2年 4月14日令和 2年 5月13日				第101期令和 2年10月14日令和 2年11月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	97,259,522円		費用控除後の配当等収益額	A	97,026,771円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,162,274,591円		収益調整金額	C	1,051,509,318円
	分配準備積立金額	D	5,431,114円		分配準備積立金額	D	2,455,864円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,264,965,227円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,150,991,953円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,838,235,722口		当ファンドの期末残存口数	F	25,993,932,380口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	454円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	442円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	111,352,942円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	103,975,729円
	第96期令和 2年 5月14日令和 2年 6月15日				第102期令和 2年11月14日令和 2年12月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	109,429,348円		費用控除後の配当等収益額	A	103,591,098円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,141,161,013円		収益調整金額	C	1,029,703,444円
	分配準備積立金額	D	2,444,212円		分配準備積立金額	D	692,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,253,034,573円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,133,987,106円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,596,640,967口		当ファンドの期末残存口数	F	25,581,294,161口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	454円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	443円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	110,386,563円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,325,176円
	第97期令和 2年 6月16日令和 2年 7月13日				第103期令和 2年12月15日令和 3年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	100,396,799円		費用控除後の配当等収益額	A	97,473,499円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,104,833,447円		収益調整金額	C	1,011,186,042円
	分配準備積立金額	D	1,434,129円		分配準備積立金額	D	1,918,692円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,206,664,375円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,110,578,233円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,718,028,219口		当ファンドの期末残存口数	F	25,121,111,431口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	451円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	442円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,872,112円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,484,445円
	第98期令和 2年 7月14日令和 2年 8月13日				第104期令和 3年 1月14日令和 3年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	107,329,510円		費用控除後の配当等収益額	A	95,801,324円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,096,413,710円		収益調整金額	C	991,210,685円
	分配準備積立金額	D	300,680円		分配準備積立金額	D	1,391,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,204,043,900円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,088,403,054円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,643,249,939口		当ファンドの期末残存口数	F	24,686,083,817口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	451円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	440円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,572,999円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	98,744,335円
	第99期令和 2年 8月14日令和 2年 9月14日				第105期令和 3年 2月16日令和 3年 3月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,569,390円		費用控除後の配当等収益額	A	94,411,333円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,088,592,757円		収益調整金額	C	977,058,451円
	分配準備積立金額	D	1,046,916円		分配準備積立金額	D	902,613円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,188,209,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,072,372,397円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,453,127,463口		当ファンドの期末残存口数	F	24,393,536,204口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	449円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	439円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,812,509円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	97,574,144円
	第100期令和 2年 9月15日令和 2年10月13日				第106期令和 3年 3月16日令和 3年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	95,578,459円		費用控除後の配当等収益額	A	91,627,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,075,916,168円		収益調整金額	C	959,950,595円
	分配準備積立金額	D	1,728,324円		分配準備積立金額	D	175,819円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,173,222,951円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,051,753,927円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,336,990,271口		当ファンドの期末残存口数	F	24,026,353,659口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	445円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	437円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,347,961円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	96,105,414円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 4月14日至令和 2年10月13日	当期自令和 2年10月14日至令和 3年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年10月13日現在]	当期 [令和 3年 4月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年10月13日現在]	当期 [令和 3年 4月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△155,869,278	△1,631,995
親投資信託受益証券	―	―
合計	△155,869,278	△1,631,995

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年10月13日現在]	当期 [令和 3年 4月13日現在]
1口当たり純資産額	0.3724円	0.3841円
(1万口当たり純資産額)	(3,724円)	(3,841円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年10月14日-令和3年4月13日)

開示資料

決算