有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2025/04/12-2025/10/14)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2026/01/13 9:16
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月11日および10月11日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年 4月12日から2025年10月14日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 4月11日現在]	当期 [2025年10月14日現在]
1.	期首元本額	5,650,198,314円	5,314,693,477円
	期中追加設定元本額	31,865,288円	40,053,353円
	期中一部解約元本額	367,370,125円	374,321,747円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,541,403,859円	3,195,894,501円
3.	受益権の総数	5,314,693,477口	4,980,425,083口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年10月12日至 2025年 4月11日				当期自 2025年 4月12日至 2025年10月14日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の72以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の72以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第123期 2024年10月12日 2024年11月11日				第129期 2025年 4月12日 2025年 5月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,929,632円		費用控除後の配当等収益額	A	3,793,632円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	366,907,606円		収益調整金額	C	354,002,499円
	分配準備積立金額	D	705,924,161円		分配準備積立金額	D	636,050,119円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,076,761,399円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	993,846,250円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,539,886,381口		当ファンドの期末残存口数	F	5,284,260,563口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,943円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,880円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,309,829円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,284,260円
	第124期 2024年11月12日 2024年12月11日				第130期 2025年 5月13日 2025年 6月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,980,114円		費用控除後の配当等収益額	A	3,050,222円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	363,325,858円		収益調整金額	C	349,969,719円
	分配準備積立金額	D	692,658,939円		分配準備積立金額	D	625,953,243円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,058,964,911円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	978,973,184円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,475,246,390口		当ファンドの期末残存口数	F	5,216,700,298口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,934円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,876円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,212,869円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,216,700円
	第125期 2024年12月12日 2025年 1月14日				第131期 2025年 6月12日 2025年 7月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,781,005円		費用控除後の配当等収益額	A	3,006,855円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	357,969,097円		収益調整金額	C	346,889,217円
	分配準備積立金額	D	675,548,403円		分配準備積立金額	D	611,748,164円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,037,298,505円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	961,644,236円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,385,447,059口		当ファンドの期末残存口数	F	5,135,699,818口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,926円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,872円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,078,170円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,135,699円
	第126期 2025年 1月15日 2025年 2月12日				第132期 2025年 7月12日 2025年 8月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,271,747円		費用控除後の配当等収益額	A	3,277,659円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	355,778,821円		収益調整金額	C	342,329,769円
	分配準備積立金額	D	665,637,016円		分配準備積立金額	D	600,713,006円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,022,687,584円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	946,320,434円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,344,609,058口		当ファンドの期末残存口数	F	5,063,394,940口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,913円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,868円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,016,913円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,063,394円
	第127期 2025年 2月13日 2025年 3月11日				第133期 2025年 8月13日 2025年 9月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,527,590円		費用控除後の配当等収益額	A	3,297,879円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	355,708,278円		収益調整金額	C	341,562,613円
	分配準備積立金額	D	656,793,804円		分配準備積立金額	D	596,622,077円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,014,029,672円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	941,482,569円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,333,187,146口		当ファンドの期末残存口数	F	5,046,866,193口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,901円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,865円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,999,780円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,046,866円
	第128期 2025年 3月12日 2025年 4月11日				第134期 2025年 9月12日 2025年10月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,184,812円		費用控除後の配当等収益額	A	3,223,870円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	355,186,482円		収益調整金額	C	337,437,382円
	分配準備積立金額	D	647,354,849円		分配準備積立金額	D	586,669,996円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,003,726,143円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	927,331,248円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,314,693,477口		当ファンドの期末残存口数	F	4,980,425,083口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,888円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,861円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,972,040円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,980,425円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年10月12日至 2025年 4月11日	当期自 2025年 4月12日至 2025年10月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 4月11日現在]	当期 [2025年10月14日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 4月11日現在]	当期 [2025年10月14日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△41,883,492	16,805,586
親投資信託受益証券	4	4
合計	△41,883,488	16,805,590

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 4月11日現在]	当期 [2025年10月14日現在]
1口当たり純資産額	0.3337円	0.3583円
(1万口当たり純資産額)	(3,337円)	(3,583円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2025/04/12-2025/10/14)

開示資料

決算