有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年12月27日-平成27年6月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第4特定期間 自 平成26年12月27日 至 平成27年 6月26日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第3特定期間末 (平成26年12月26日現在)				第4特定期間末 (平成27年 6月26日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			663,066,499口				693,435,511口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	77,624,404円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0404円			1口当たりの純資産額	0.8881円
		(1万口当たりの純資産額)	(10,404円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,881円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3特定期間 自 平成26年 6月27日 至 平成26年12月26日					第4特定期間 自 平成26年12月27日 至 平成27年 6月26日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第11計算期 平成26年 6月27日 平成26年 7月28日 計算期末における分配対象金額10,316,356円(1万口当たり153.15円)のうち、3,367,682円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第17計算期 平成26年12月27日 平成27年 1月26日 計算期末における分配対象金額73,033,631円(1万口当たり1,135.40円)のうち、3,216,133円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,172,586円			費用控除後の配当等収益額	A	3,522,128円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,026,538円			収益調整金額	C	6,353,650円
	分配準備積立金額	D	4,117,232円			分配準備積立金額	D	63,157,853円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,316,356円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,033,631円
	当ファンドの期末残存口数	F	673,536,523口			当ファンドの期末残存口数	F	643,226,697口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	153.15円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,135.40円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,367,682円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,216,133円
	第12計算期 平成26年 7月29日 平成26年 8月26日 計算期末における分配対象金額10,022,987円(1万口当たり151.61円)のうち、3,305,235円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第18計算期 平成27年 1月27日 平成27年 2月26日 計算期末における分配対象金額74,819,642円(1万口当たり1,138.46円)のうち、3,285,932円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,170,751円			費用控除後の配当等収益額	A	3,402,211円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,131,291円			収益調整金額	C	8,300,468円
	分配準備積立金額	D	4,720,945円			分配準備積立金額	D	63,116,963円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,022,987円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,819,642円
	当ファンドの期末残存口数	F	661,047,064口			当ファンドの期末残存口数	F	657,186,418口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	151.61円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,138.46円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,305,235円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,285,932円
	第13計算期 平成26年 8月27日 平成26年 9月26日 計算期末における分配対象金額10,464,121円(1万口当たり156.30円)のうち、3,347,169円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第19計算期 平成27年 2月27日 平成27年 3月26日 計算期末における分配対象金額74,229,354円(1万口当たり1,135.54円)のうち、3,268,411円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,574,636円			費用控除後の配当等収益額	A	3,054,182円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,398,004円			収益調整金額	C	8,724,229円
	分配準備積立金額	D	4,491,481円			分配準備積立金額	D	62,450,943円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,464,121円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,229,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	669,433,830口			当ファンドの期末残存口数	F	653,682,322口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	156.30円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,135.54円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,347,169円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,268,411円
	第14計算期 平成26年 9月27日 平成26年10月27日 計算期末における分配対象金額11,665,023円(1万口当たり165.74円)のうち、3,518,859円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第20計算期 平成27年 3月27日 平成27年 4月27日 計算期末における分配対象金額75,193,265円(1万口当たり1,137.63円)のうち、3,304,765円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,133,394円			費用控除後の配当等収益額	A	3,349,724円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,813,683円			収益調整金額	C	10,638,678円
	分配準備積立金額	D	4,717,946円			分配準備積立金額	D	61,204,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,665,023円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,193,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	703,771,885口			当ファンドの期末残存口数	F	660,953,132口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	165.74円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,137.63円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,518,859円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,304,765円
	第15計算期 平成26年10月28日 平成26年11月26日 計算期末における分配対象金額72,998,563円(1万口当たり1,123.33円)のうち、3,249,139円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第21計算期 平成27年 4月28日 平成27年 5月26日 計算期末における分配対象金額76,279,956円(1万口当たり1,144.11円)のうち、3,333,547円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,183,438円			費用控除後の配当等収益額	A	3,741,242円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	61,249,854円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,718,123円			収益調整金額	C	11,311,601円
	分配準備積立金額	D	4,847,148円			分配準備積立金額	D	61,227,113円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,998,563円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,279,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	649,827,870口			当ファンドの期末残存口数	F	666,709,526口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,123.33円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,144.11円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,249,139円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,333,547円
	第16計算期 平成26年11月27日 平成26年12月26日 計算期末における分配対象金額74,929,804円(1万口当たり1,130.03円)のうち、3,315,332円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第22計算期 平成27年 5月27日 平成27年 6月26日 計算期末における分配対象金額79,354,624円(1万口当たり1,144.34円)のうち、3,467,177円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,591,651円			費用控除後の配当等収益額	A	3,348,371円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,805,216円			収益調整金額	C	14,582,229円
	分配準備積立金額	D	65,532,937円			分配準備積立金額	D	61,424,024円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,929,804円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,354,624円
	当ファンドの期末残存口数	F	663,066,499口			当ファンドの期末残存口数	F	693,435,511口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,130.03円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,144.34円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,315,332円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,467,177円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第3特定期間 自 平成26年 6月27日 至 平成26年12月26日	第4特定期間 自 平成26年12月27日 至 平成27年 6月26日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第3特定期間末 (平成26年12月26日現在)	第4特定期間末 (平成27年 6月26日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第3特定期間末 (平成26年12月26日現在)	第4特定期間末 (平成27年 6月26日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△10,682,297	△528,131
合計	△10,682,297	△528,131

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第3特定期間 自 平成26年 6月27日 至 平成26年12月26日	第4特定期間 自 平成26年12月27日 至 平成27年 6月26日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第4特定期間 自 平成26年12月27日 至 平成27年 6月26日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第3特定期間末 (平成26年12月26日現在)		第4特定期間末 (平成27年 6月26日現在)
期首元本額	681,481,275円	期首元本額	663,066,499円
期中追加設定元本額	128,376,717円	期中追加設定元本額	83,076,204円
期中一部解約元本額	146,791,493円	期中一部解約元本額	52,707,192円