有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成29年6月27日-平成29年12月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年6月26日現在 ]	当期 [ 平成29年12月26日現在 ]
1	期首元本額	667,769,682円	1,221,689,099円
	期中追加設定元本額	644,982,874円	4,132,635,579円
	期中一部解約元本額	91,063,457円	770,912,511円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	487,795,232円	2,164,409,062円
3	受益権の総数	1,221,689,099口	4,583,412,167口
4	1口当たり純資産額	0.6007円	0.5278円
	(1万口当たり純資産額)	(6,007円)	(5,278円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年12月27日 至 平成29年6月26日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年12月27日 至 平成29年1月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,205,523円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	25,179,007円
	分配準備積立金額	D	41,548,505円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,933,035円
	当ファンドの期末残存口数	F	692,859,941口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	994円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,464,299円

			( 自 平成29年1月27日 至 平成29年2月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,825,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	26,262,137円
	分配準備積立金額	D	39,876,407円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,964,000円
	当ファンドの期末残存口数	F	699,496,130口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	985円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,497,480円

			( 自 平成29年2月28日 至 平成29年3月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,229,944円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	29,155,435円
	分配準備積立金額	D	39,119,917円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,505,296円
	当ファンドの期末残存口数	F	728,419,629口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	967円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,642,098円

			( 自 平成29年3月28日 至 平成29年4月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,199,939円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,382,975円
	分配準備積立金額	D	37,575,050円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,157,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	847,169,278口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	957円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,235,846円

			( 自 平成29年4月27日 至 平成29年5月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,287,021円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,116,184円
	分配準備積立金額	D	33,384,224円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,787,429円
	当ファンドの期末残存口数	F	818,427,100口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	950円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,092,135円

			( 自 平成29年5月27日 至 平成29年6月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,031,546円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	78,611,095円
	分配準備積立金額	D	32,536,765円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,179,406円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,221,689,099口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	942円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,108,445円

当期(自 平成29年6月27日 至 平成29年12月26日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年6月27日 至 平成29年7月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,876,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	125,319,169円
	分配準備積立金額	D	30,407,617円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	160,603,607円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,728,624,213口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	929円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,643,121円

			( 自 平成29年7月27日 至 平成29年8月28日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,142,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	158,317,490円
	分配準備積立金額	D	23,721,414円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,180,912円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,050,567,343口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	927円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,252,836円

			( 自 平成29年8月29日 至 平成29年9月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,199,668円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	217,963,440円
	分配準備積立金額	D	19,246,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,409,468円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,676,328,698口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	913円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,381,643円

			( 自 平成29年9月27日 至 平成29年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,123,259円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	303,353,718円
	分配準備積立金額	D	12,712,448円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	326,189,425円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,630,836,851口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	898円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,154,184円

			( 自 平成29年10月27日 至 平成29年11月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,125,658円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	372,320,524円
	分配準備積立金額	D	4,600,061円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	391,046,243円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,416,525,309口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	885円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,082,626円

			( 自 平成29年11月28日 至 平成29年12月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	17,339,101円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	383,457,522円
	分配準備積立金額	D	172,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	400,968,660円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,583,412,167口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	874円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,917,060円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年12月27日 至 平成29年 6月26日 )	当期 ( 自 平成29年 6月27日 至 平成29年12月26日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年6月26日現在 ]	当期 [ 平成29年12月26日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年6月26日現在 ]	当期 [ 平成29年12月26日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	18,700,853	183,599,163
合計	18,700,853	183,599,163

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。