有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年6月28日-平成28年12月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年6月26日および12月26日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年6月28日から平成28年12月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年6月27日現在 ]	当期 [ 平成28年12月26日現在 ]
※1	期首元本額	668,220,418円	649,675,984円
	期中追加設定元本額	14,005,966円	53,072,387円
	期中一部解約元本額	32,550,400円	34,978,689円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	213,020,941円	257,303,364円
3	受益権の総数	649,675,984口	667,769,682口
4	1口当たり純資産額	0.6721円	0.6147円
	(1万口当たり純資産額)	(6,721円)	(6,147円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年12月29日 至 平成28年6月27日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年12月29日 至 平成28年1月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,657,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,729,478円
	分配準備積立金額	D	53,831,621円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,218,826円
	当ファンドの期末残存口数	F	664,380,941口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,117円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,321,904円

			( 自 平成28年1月27日 至 平成28年2月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,869,207円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,981,060円
	分配準備積立金額	D	53,168,674円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,018,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	666,622,215口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,110円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,333,111円

			( 自 平成28年2月27日 至 平成28年3月28日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,173,227円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,423,602円
	分配準備積立金額	D	50,751,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,348,203円
	当ファンドの期末残存口数	F	642,933,310口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,109円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,214,666円

			( 自 平成28年3月29日 至 平成28年4月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,868,266円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,515,134円
	分配準備積立金額	D	50,648,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,032,336円
	当ファンドの期末残存口数	F	643,212,798口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,104円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,216,063円

			( 自 平成28年4月27日 至 平成28年5月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,479,920円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,123,589円
	分配準備積立金額	D	50,284,640円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,888,149円
	当ファンドの期末残存口数	F	648,631,110口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,092円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,243,155円

			( 自 平成28年5月27日 至 平成28年6月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,553,992円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,240,030円
	分配準備積立金額	D	49,515,179円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,309,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	649,675,984口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,082円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,248,379円

当期(自 平成28年6月28日 至 平成28年12月26日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年6月28日 至 平成28年7月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,285,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,380,101円
	分配準備積立金額	D	48,615,790円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,281,772円
	当ファンドの期末残存口数	F	649,017,251口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,067円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,245,086円

			( 自 平成28年7月27日 至 平成28年8月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,527,195円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,157,640円
	分配準備積立金額	D	46,270,713円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,955,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	633,124,893口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,057円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,165,624円

			( 自 平成28年8月27日 至 平成28年9月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,429,940円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,209,736円
	分配準備積立金額	D	45,411,004円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,050,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	631,425,869口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,046円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,157,129円

			( 自 平成28年9月27日 至 平成28年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,333,850円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,344,005円
	分配準備積立金額	D	44,683,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,361,670円
	当ファンドの期末残存口数	F	632,758,276口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,032円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,163,791円

			( 自 平成28年10月27日 至 平成28年11月28日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,503,185円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,483,254円
	分配準備積立金額	D	43,603,993円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,590,432円
	当ファンドの期末残存口数	F	631,570,821口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,022円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,157,854円

			( 自 平成28年11月29日 至 平成28年12月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,469,572円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,601,276円
	分配準備積立金額	D	42,499,234円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,570,082円
	当ファンドの期末残存口数	F	667,769,682口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,011円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,338,848円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年12月29日 至 平成28年 6月27日 )	当期 ( 自 平成28年 6月28日 至 平成28年12月26日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年6月27日現在 ]	当期 [ 平成28年12月26日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年6月27日現在 ]	当期 [ 平成28年12月26日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△22,275,335	13,081,854
合計	△22,275,335	13,081,854

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。