有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和3年2月6日-令和3年8月5日)

【提出】: 2021/11/04 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 8月 5日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 2月 5日現在]	当期 [令和 3年 8月 5日現在]
1.	期首元本額	32,181,380,209円	30,842,378,642円
	期中追加設定元本額	804,182,359円	575,477,513円
	期中一部解約元本額	2,143,183,926円	2,291,952,000円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	9,085,738,975円	8,331,128,313円
3.	受益権の総数	30,842,378,642口	29,125,904,155口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 8月 6日至令和 3年 2月 5日				当期自令和 3年 2月 6日至令和 3年 8月 5日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第204期令和 2年 8月 6日令和 2年 9月 7日				第210期令和 3年 2月 6日令和 3年 3月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,580,325円		費用控除後の配当等収益額	A	44,202,700円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,237,127,571円		収益調整金額	C	1,947,999,867円
	分配準備積立金額	D	500,539円		分配準備積立金額	D	1,445,289円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,295,208,435円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,993,647,856円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,882,276,363口		当ファンドの期末残存口数	F	30,536,241,392口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	719円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	652円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	95,646,829円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,608,724円
	第205期令和 2年 9月 8日令和 2年10月 5日				第211期令和 3年 3月 6日令和 3年 4月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,194,884円		費用控除後の配当等収益額	A	74,784,148円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,194,037,641円		収益調整金額	C	1,880,945,461円
	分配準備積立金額	D	1,235,638円		分配準備積立金額	D	3,303,611円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,242,468,163円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,959,033,220円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,810,271,622口		当ファンドの期末残存口数	F	30,242,052,091口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	704円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	647円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	95,430,814円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,726,156円
	第206期令和 2年10月 6日令和 2年11月 5日				第212期令和 3年 4月 6日令和 3年 5月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,649,989円		費用控除後の配当等収益額	A	65,462,579円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,130,497,040円		収益調整金額	C	1,852,212,631円
	分配準備積立金額	D	1,100,314円		分配準備積立金額	D	3,183,220円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,188,247,343円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,920,858,430円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,574,146,294口		当ファンドの期末残存口数	F	30,019,901,272口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	693円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	639円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	94,722,438円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,059,703円
	第207期令和 2年11月 6日令和 2年12月 7日				第213期令和 3年 5月 7日令和 3年 6月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	80,050,568円		費用控除後の配当等収益額	A	72,240,878円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,074,134,368円		収益調整金額	C	1,807,977,503円
	分配準備積立金額	D	950,276円		分配準備積立金額	D	2,653,165円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,155,135,212円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,882,871,546円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,293,079,149口		当ファンドの期末残存口数	F	29,686,583,544口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	688円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	634円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,879,237円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	89,059,750円
	第208期令和 2年12月 8日令和 3年 1月 5日				第214期令和 3年 6月 8日令和 3年 7月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,531,535円		費用控除後の配当等収益額	A	62,213,294円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,052,209,722円		収益調整金額	C	1,771,580,822円
	分配準備積立金額	D	3,297,108円		分配準備積立金額	D	788,065円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,107,038,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,834,582,181円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,195,259,351口		当ファンドの期末残存口数	F	29,328,453,837口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	675円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	625円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,585,778円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	87,985,361円
	第209期令和 3年 1月 6日令和 3年 2月 5日				第215期令和 3年 7月 6日令和 3年 8月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	68,669,359円		費用控除後の配当等収益額	A	45,073,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,989,014,726円		収益調整金額	C	1,733,194,174円
	分配準備積立金額	D	2,796,232円		分配準備積立金額	D	2,115,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,060,480,317円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,780,382,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,842,378,642口		当ファンドの期末残存口数	F	29,125,904,155口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	668円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	611円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	92,527,135円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	87,377,712円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 8月 6日至令和 3年 2月 5日	当期自令和 3年 2月 6日至令和 3年 8月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 2月 5日現在]	当期 [令和 3年 8月 5日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 2月 5日現在]	当期 [令和 3年 8月 5日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	253,096,287	△139,685,763
合計	253,096,287	△139,685,763

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 2月 5日現在]	当期 [令和 3年 8月 5日現在]
1口当たり純資産額	0.7054円	0.7140円
(1万口当たり純資産額)	(7,054円)	(7,140円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和3年2月6日-令和3年8月5日)

開示資料

決算