有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2023/08/08-2024/02/05)

【提出】: 2024/05/02 9:16
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月5日および8月5日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年 8月 8日から2024年 2月 5日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 8月 7日現在]	当期 [2024年 2月 5日現在]
1.	期首元本額	26,901,781,267円	27,680,446,478円
	期中追加設定元本額	2,241,012,736円	2,285,066,564円
	期中一部解約元本額	1,462,347,525円	2,002,423,404円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	8,765,851,866円	7,360,933,493円
3.	受益権の総数	27,680,446,478口	27,963,089,638口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 2月 7日至 2023年 8月 7日				当期自 2023年 8月 8日至 2024年 2月 5日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第234期 2023年 2月 7日 2023年 3月 6日				第240期 2023年 8月 8日 2023年 9月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	46,622,572円		費用控除後の配当等収益額	A	86,543,609円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,060,828,892円		収益調整金額	C	996,005,888円
	分配準備積立金額	D	386,938円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,107,838,402円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,082,549,497円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,924,385,925口		当ファンドの期末残存口数	F	27,608,590,878口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	411円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	392円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,773,157円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,825,772円
	第235期 2023年 3月 7日 2023年 4月 5日				第241期 2023年 9月 6日 2023年10月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,036,808円		費用控除後の配当等収益額	A	66,369,582円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,025,514,392円		収益調整金額	C	1,000,125,964円
	分配準備積立金額	D	1,519,914円		分配準備積立金額	D	4,074,965円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,078,071,114円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,070,570,511円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,911,991,444口		当ファンドの期末残存口数	F	27,709,835,136口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	400円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	386円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,735,974円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,129,505円
	第236期 2023年 4月 6日 2023年 5月 8日				第242期 2023年10月 6日 2023年11月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	77,548,549円		費用控除後の配当等収益額	A	96,045,244円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	992,619,439円		収益調整金額	C	967,319,129円
	分配準備積立金額	D	1,489,154円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,071,657,142円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,063,364,373円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,818,016,518口		当ファンドの期末残存口数	F	27,140,889,422口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	399円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	391円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,454,049円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	81,422,668円
	第237期 2023年 5月 9日 2023年 6月 5日				第243期 2023年11月 7日 2023年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	70,857,597円		費用控除後の配当等収益額	A	81,179,885円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	979,856,210円		収益調整金額	C	982,046,307円
	分配準備積立金額	D	1,489,041円		分配準備積立金額	D	14,729,240円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,052,202,848円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,077,955,432円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,541,814,226口		当ファンドの期末残存口数	F	27,529,107,570口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	396円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	391円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,625,442円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,587,322円
	第238期 2023年 6月 6日 2023年 7月 5日				第244期 2023年12月 6日 2024年 1月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	80,711,306円		費用控除後の配当等収益額	A	78,333,950円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,015,208,041円		収益調整金額	C	994,071,613円
	分配準備積立金額	D	868,865円		分配準備積立金額	D	13,618,352円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,096,788,212円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,086,023,915円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,654,994,780口		当ファンドの期末残存口数	F	27,829,772,504口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	396円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	390円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,964,984円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,489,317円
	第239期 2023年 7月 6日 2023年 8月 7日				第245期 2024年 1月 6日 2024年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,368,094円		費用控除後の配当等収益額	A	92,579,241円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	133,486,609円
	収益調整金額	C	1,015,063,274円		収益調整金額	C	999,767,433円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	8,569,929円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,081,431,368円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,234,403,212円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,680,446,478口		当ファンドの期末残存口数	F	27,963,089,638口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	390円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	441円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,041,339円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,889,268円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 2月 7日至 2023年 8月 7日	当期自 2023年 8月 8日至 2024年 2月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 8月 7日現在]	当期 [2024年 2月 5日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 8月 7日現在]	当期 [2024年 2月 5日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△218,035,767	649,715,677
合計	△218,035,767	649,715,677

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 8月 7日現在]	当期 [2024年 2月 5日現在]
1口当たり純資産額	0.6833円	0.7368円
(1万口当たり純資産額)	(6,833円)	(7,368円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2023/08/08-2024/02/05)

開示資料

決算