有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2022/08/06-2023/02/06)

【提出】: 2023/05/02 9:41
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月5日および8月5日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 4年 8月 6日から令和 5年 2月 6日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 8月 5日現在]	当期 [令和 5年 2月 6日現在]
1.	期首元本額	27,589,398,945円	26,418,724,713円
	期中追加設定元本額	650,827,670円	1,496,259,826円
	期中一部解約元本額	1,821,501,902円	1,013,203,272円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	9,045,797,871円	9,188,313,836円
3.	受益権の総数	26,418,724,713口	26,901,781,267口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 4年 2月 8日至令和 4年 8月 5日				当期自令和 4年 8月 6日至令和 5年 2月 6日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第222期令和 4年 2月 8日令和 4年 3月 7日				第228期令和 4年 8月 6日令和 4年 9月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	37,889,618円		費用控除後の配当等収益額	A	46,128,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,417,319,179円		収益調整金額	C	1,181,764,727円
	分配準備積立金額	D	1,009,486円		分配準備積立金額	D	1,401,203円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,456,218,283円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,229,294,804円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,397,398,395口		当ファンドの期末残存口数	F	26,289,164,827口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	531円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	467円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,192,195円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,867,494円
	第223期令和 4年 3月 8日令和 4年 4月 5日				第229期令和 4年 9月 6日令和 4年10月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,168,510円		費用控除後の配当等収益額	A	49,448,704円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,355,541,183円		収益調整金額	C	1,146,001,248円
	分配準備積立金額	D	754,352円		分配準備積立金額	D	290,774円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,422,464,045円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,195,740,726円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,037,948,066口		当ファンドの期末残存口数	F	26,190,451,051口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	526円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	456円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	81,113,844円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,571,353円
	第224期令和 4年 4月 6日令和 4年 5月 6日				第230期令和 4年10月 6日令和 4年11月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	37,610,546円		費用控除後の配当等収益額	A	71,401,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,330,687,749円		収益調整金額	C	1,111,552,543円
	分配準備積立金額	D	2,623,225円		分配準備積立金額	D	2,859,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,370,921,520円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,185,813,774円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,860,641,184口		当ファンドの期末残存口数	F	26,117,228,885口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	510円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	454円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,581,923円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,351,686円
	第225期令和 4年 5月 7日令和 4年 6月 6日				第231期令和 4年11月 8日令和 4年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	65,398,655円		費用控除後の配当等収益額	A	45,075,301円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,282,097,612円		収益調整金額	C	1,102,807,642円
	分配準備積立金額	D	3,138,603円		分配準備積立金額	D	1,224,337円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,350,634,870円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,149,107,280円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,741,814,426口		当ファンドの期末残存口数	F	26,032,476,360口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	505円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	441円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,225,443円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,097,429円
	第226期令和 4年 6月 7日令和 4年 7月 5日				第232期令和 4年12月 6日令和 5年 1月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,979,947円		費用控除後の配当等収益額	A	43,471,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,261,679,873円		収益調整金額	C	1,069,046,182円
	分配準備積立金額	D	2,066,613円		分配準備積立金額	D	2,216,329円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,305,726,433円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,114,733,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,591,448,520口		当ファンドの期末残存口数	F	26,031,651,143口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	491円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	428円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,774,345円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,094,953円
	第227期令和 4年 7月 6日令和 4年 8月 5日				第233期令和 5年 1月 6日令和 5年 2月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,417,806円		費用控除後の配当等収益額	A	68,640,918円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,216,582,878円		収益調整金額	C	1,070,594,781円
	分配準備積立金額	D	2,120,598円		分配準備積立金額	D	1,520,023円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,268,121,282円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,140,755,722円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,418,724,713口		当ファンドの期末残存口数	F	26,901,781,267口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	480円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	424円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,256,174円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,705,343円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 4年 2月 8日至令和 4年 8月 5日	当期自令和 4年 8月 6日至令和 5年 2月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 8月 5日現在]	当期 [令和 5年 2月 6日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 8月 5日現在]	当期 [令和 5年 2月 6日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	34,056,205	706,415,757
合計	34,056,205	706,415,757

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 8月 5日現在]	当期 [令和 5年 2月 6日現在]
1口当たり純資産額	0.6576円	0.6584円
(1万口当たり純資産額)	(6,576円)	(6,584円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2022/08/06-2023/02/06)

開示資料

決算