有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和3年8月6日-令和4年2月7日)

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【提出】: 2022/05/02 9:12
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月5日および8月5日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 8月 6日から令和 4年 2月 7日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 8月 5日現在]	当期 [令和 4年 2月 7日現在]
1.	期首元本額	30,842,378,642円	29,125,904,155円
	期中追加設定元本額	575,477,513円	636,020,753円
	期中一部解約元本額	2,291,952,000円	2,172,525,963円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	8,331,128,313円	8,617,649,283円
3.	受益権の総数	29,125,904,155口	27,589,398,945口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 2月 6日至令和 3年 8月 5日				当期自令和 3年 8月 6日至令和 4年 2月 7日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第210期令和 3年 2月 6日令和 3年 3月 5日				第216期令和 3年 8月 6日令和 3年 9月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	44,202,700円		費用控除後の配当等収益額	A	64,593,331円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,947,999,867円		収益調整金額	C	1,676,086,914円
	分配準備積立金額	D	1,445,289円		分配準備積立金額	D	1,079,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,993,647,856円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,741,759,851円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,536,241,392口		当ファンドの期末残存口数	F	28,843,295,365口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	652円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	603円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,608,724円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	86,529,886円
	第211期令和 3年 3月 6日令和 3年 4月 5日				第217期令和 3年 9月 7日令和 3年10月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	74,784,148円		費用控除後の配当等収益額	A	38,900,764円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,880,945,461円		収益調整金額	C	1,638,841,051円
	分配準備積立金額	D	3,303,611円		分配準備積立金額	D	2,926,145円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,959,033,220円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,680,667,960円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,242,052,091口		当ファンドの期末残存口数	F	28,594,336,327口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	647円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	587円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,726,156円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	85,783,008円
	第212期令和 3年 4月 6日令和 3年 5月 6日				第218期令和 3年10月 6日令和 3年11月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	65,462,579円		費用控除後の配当等収益額	A	68,659,523円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,852,212,631円		収益調整金額	C	1,571,828,527円
	分配準備積立金額	D	3,183,220円		分配準備積立金額	D	2,070,119円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,920,858,430円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,642,558,169円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,019,901,272口		当ファンドの期末残存口数	F	28,211,531,763口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	639円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	582円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,059,703円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	84,634,595円
	第213期令和 3年 5月 7日令和 3年 6月 7日				第219期令和 3年11月 6日令和 3年12月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	72,240,878円		費用控除後の配当等収益額	A	42,140,980円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,807,977,503円		収益調整金額	C	1,542,481,182円
	分配準備積立金額	D	2,653,165円		分配準備積立金額	D	544,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,882,871,546円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,585,166,732円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,686,583,544口		当ファンドの期末残存口数	F	27,934,461,314口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	634円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	567円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	89,059,750円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,803,383円
	第214期令和 3年 6月 8日令和 3年 7月 5日				第220期令和 3年12月 7日令和 4年 1月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	62,213,294円		費用控除後の配当等収益額	A	64,513,569円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,771,580,822円		収益調整金額	C	1,487,491,233円
	分配準備積立金額	D	788,065円		分配準備積立金額	D	886,051円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,834,582,181円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,552,890,853円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,328,453,837口		当ファンドの期末残存口数	F	27,689,696,722口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	625円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	560円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	87,985,361円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,069,090円
	第215期令和 3年 7月 6日令和 3年 8月 5日				第221期令和 4年 1月 6日令和 4年 2月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,073,238円		費用控除後の配当等収益額	A	45,108,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,733,194,174円		収益調整金額	C	1,463,032,456円
	分配準備積立金額	D	2,115,340円		分配準備積立金額	D	2,336,039円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,780,382,752円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,510,476,733円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,125,904,155口		当ファンドの期末残存口数	F	27,589,398,945口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	611円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	547円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	87,377,712円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,768,196円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 2月 6日至令和 3年 8月 5日	当期自令和 3年 8月 6日至令和 4年 2月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 8月 5日現在]	当期 [令和 4年 2月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 8月 5日現在]	当期 [令和 4年 2月 7日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△139,685,763	△635,490,080
合計	△139,685,763	△635,490,080

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 8月 5日現在]	当期 [令和 4年 2月 7日現在]
1口当たり純資産額	0.7140円	0.6876円
(1万口当たり純資産額)	(7,140円)	(6,876円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和3年8月6日-令和4年2月7日)

開示資料

決算