有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(2025/08/06-2026/02/05)

【提出】: 2026/05/01 9:29
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 8月 5日現在]	当期 [2026年 2月 5日現在]
1.	期首元本額	26,951,219,896円	26,375,414,657円
	期中追加設定元本額	882,447,929円	691,478,053円
	期中一部解約元本額	1,458,253,168円	2,182,084,982円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	6,164,735,441円	3,548,743,808円
3.	受益権の総数	26,375,414,657口	24,884,807,728口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 2月 6日至 2025年 8月 5日				当期自 2025年 8月 6日至 2026年 2月 5日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第258期 2025年 2月 6日 2025年 3月 5日				第264期 2025年 8月 6日 2025年 9月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	63,799,243円		費用控除後の配当等収益額	A	90,455,605円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,079,005,067円		収益調整金額	C	1,108,949,938円
	分配準備積立金額	D	1,807,880,533円		分配準備積立金額	D	1,726,001,804円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,950,684,843円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,925,407,347円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,791,574,817口		当ファンドの期末残存口数	F	26,255,635,885口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,101円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,114円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,374,724円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,766,907円
	第259期 2025年 3月 6日 2025年 4月 7日				第265期 2025年 9月 6日 2025年10月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	75,529,958円		費用控除後の配当等収益額	A	91,074,324円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,083,274,072円		収益調整金額	C	1,105,037,180円
	分配準備積立金額	D	1,781,362,638円		分配準備積立金額	D	1,724,076,110円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,940,166,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,920,187,614円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,732,068,110口		当ファンドの期末残存口数	F	26,086,519,094口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,099円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,119円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,196,204円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,259,557円
	第260期 2025年 4月 8日 2025年 5月 7日				第266期 2025年10月 7日 2025年11月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	63,948,750円		費用控除後の配当等収益額	A	94,818,273円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	660,517,807円
	収益調整金額	C	1,086,960,461円		収益調整金額	C	1,112,412,124円
	分配準備積立金額	D	1,765,549,625円		分配準備積立金額	D	1,722,565,605円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,916,458,836円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,590,313,809円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,655,518,760口		当ファンドの期末残存口数	F	26,013,157,662口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,094円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,380円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,966,556円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,039,472円
	第261期 2025年 5月 8日 2025年 6月 5日				第267期 2025年11月 6日 2025年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,996,621円		費用控除後の配当等収益額	A	90,065,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	318,834,665円
	収益調整金額	C	1,089,248,727円		収益調整金額	C	1,103,854,223円
	分配準備積立金額	D	1,733,393,073円		分配準備積立金額	D	2,368,884,035円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,904,638,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,881,638,124円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,517,072,881口		当ファンドの期末残存口数	F	25,710,469,022口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,095円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,509円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,551,218円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	77,131,407円
	第262期 2025年 6月 6日 2025年 7月 7日				第268期 2025年12月 6日 2026年 1月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	106,962,296円		費用控除後の配当等収益額	A	93,735,327円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	303,615,878円
	収益調整金額	C	1,108,342,391円		収益調整金額	C	1,112,282,083円
	分配準備積立金額	D	1,722,200,178円		分配準備積立金額	D	2,683,654,587円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,937,504,865円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,193,287,875円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,557,184,369口		当ファンドの期末残存口数	F	25,646,846,160口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,106円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,634円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,671,553円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,940,538円
	第263期 2025年 7月 8日 2025年 8月 5日				第269期 2026年 1月 6日 2026年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	86,855,749円		費用控除後の配当等収益額	A	82,273,673円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	86,008,969円
	収益調整金額	C	1,108,452,292円		収益調整金額	C	1,109,158,359円
	分配準備積立金額	D	1,730,903,548円		分配準備積立金額	D	2,889,498,575円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,926,211,589円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,166,939,576円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,375,414,657口		当ファンドの期末残存口数	F	24,884,807,728口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,109円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,674円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,126,243円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	74,654,423円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 2月 6日至 2025年 8月 5日	当期自 2025年 8月 6日至 2026年 2月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 8月 5日現在]	当期 [2026年 2月 5日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 8月 5日現在]	当期 [2026年 2月 5日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	556,735,751	200,995,232
合計	556,735,751	200,995,232

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 8月 5日現在]	当期 [2026年 2月 5日現在]
1口当たり純資産額	0.7663円	0.8574円
(1万口当たり純資産額)	(7,663円)	(8,574円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(2025/08/06-2026/02/05)

開示資料

決算