有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/03/16-2023/09/15)

【提出】: 2023/12/14 9:01
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 3月15日現在]	当期 [2023年 9月15日現在]
1.	期首元本額	5,165,830,224円	4,926,787,575円
	期中追加設定元本額	18,663,236円	38,852,462円
	期中一部解約元本額	257,705,885円	366,430,980円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,383,239,077円	1,425,820,016円
3.	受益権の総数	4,926,787,575口	4,599,209,057口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 9月16日至 2023年 3月15日				当期自 2023年 3月16日至 2023年 9月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第148期 2022年 9月16日 2022年10月17日				第154期 2023年 3月16日 2023年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	755,405円		費用控除後の配当等収益額	A	882,401円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	643,196,714円		収益調整金額	C	608,303,260円
	分配準備積立金額	D	767,795円		分配準備積立金額	D	227,684円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	644,719,914円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	609,413,345円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,032,482,286口		当ファンドの期末残存口数	F	4,893,461,986口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,281円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,245円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,032,482円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,893,461円
	第149期 2022年10月18日 2022年11月15日				第155期 2023年 4月18日 2023年 5月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,268,989円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	639,683,018円		収益調整金額	C	602,430,779円
	分配準備積立金額	D	13,445円		分配準備積立金額	D	130,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	644,965,452円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	602,561,697円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,032,552,150口		当ファンドの期末残存口数	F	4,877,610,872口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,281円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,235円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,032,552円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,877,610円
	第150期 2022年11月16日 2022年12月15日				第156期 2023年 5月16日 2023年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,013,078円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	638,442,320円		収益調整金額	C	591,798,992円
	分配準備積立金額	D	249,075円		分配準備積立金額	D	129,600円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	644,704,473円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	591,928,592円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,022,787,192口		当ファンドの期末残存口数	F	4,830,640,843口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,283円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,225円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,022,787円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,830,640円
	第151期 2022年12月16日 2023年 1月16日				第157期 2023年 6月16日 2023年 7月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	633,370,707円		収益調整金額	C	568,982,914円
	分配準備積立金額	D	1,229,085円		分配準備積立金額	D	125,538円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	634,599,792円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	569,108,452円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,982,883,531口		当ファンドの期末残存口数	F	4,682,626,036口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,273円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,215円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,982,883円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,682,626円
	第152期 2023年 1月17日 2023年 2月15日				第158期 2023年 7月19日 2023年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	624,396,604円		収益調整金額	C	558,954,201円
	分配準備積立金額	D	230,574円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	624,627,178円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	558,954,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,943,394,897口		当ファンドの期末残存口数	F	4,637,232,215口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,263円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,205円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,943,394円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,637,232円
	第153期 2023年 2月16日 2023年 3月15日				第159期 2023年 8月16日 2023年 9月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	617,372,223円		収益調整金額	C	549,771,842円
	分配準備積立金額	D	229,705円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	617,601,928円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	549,771,842円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,926,787,575口		当ファンドの期末残存口数	F	4,599,209,057口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,253円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,195円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,926,787円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,599,209円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 9月16日至 2023年 3月15日	当期自 2023年 3月16日至 2023年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 3月15日現在]	当期 [2023年 9月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 3月15日現在]	当期 [2023年 9月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△2,561,092	1,419,491
親投資信託受益証券	―	―
合計	△2,561,092	1,419,491

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 3月15日現在]	当期 [2023年 9月15日現在]
1口当たり純資産額	0.7192円	0.6900円
(1万口当たり純資産額)	(7,192円)	(6,900円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/03/16-2023/09/15)

開示資料

決算