有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年5月26日-平成29年11月27日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成28年11月26日 至 平成29年5月25日	当期 自 平成29年5月26日 至 平成29年11月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	─────────	特定期間の取扱い 平成29年11月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は平成29年11月27日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年5月25日現在)	当期 (平成29年11月27日現在)
1.元本の推移
期首元本額	9,873,898,862円	30,151,452,456円
期中追加設定元本額	21,876,156,727円	13,113,280,483円
期中一部解約元本額	1,598,603,133円	5,209,053,345円
2.受益権の総数	30,151,452,456口	38,055,679,594口
3.元本の欠損	──────	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は302,741,975円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成28年11月26日 至 平成29年5月25日	当期 自 平成29年5月26日 至 平成29年11月27日
分配金の計算過程
	平成28年11月26日から 平成28年12月26日までの計算期間	平成29年5月26日から 平成29年6月26日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	35,216,286円	137,160,226円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	159,565,377円	673,292,755円
分配準備積立金額	53,164,262円	257,678,444円
本ファンドの分配対象収益額	247,945,925円	1,068,131,425円
本ファンドの期末残存口数	13,785,572,032口	32,862,723,137口
10,000口当たり収益分配対象額	179円	325円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	27,571,144円	65,725,446円
	平成28年12月27日から 平成29年1月25日までの計算期間	平成29年6月27日から 平成29年7月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	52,730,761円	153,109,855円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	220,563,357円	759,219,694円
分配準備積立金額	60,271,921円	325,057,890円
本ファンドの分配対象収益額	333,566,039円	1,237,387,439円
本ファンドの期末残存口数	16,476,481,398口	34,942,885,678口
10,000口当たり収益分配対象額	202円	354円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	32,952,962円	69,885,771円
	平成29年1月26日から 平成29年2月27日までの計算期間	平成29年7月26日から 平成29年8月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	61,768,503円	159,297,848円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	329,590,653円	823,269,978円
分配準備積立金額	79,266,447円	403,833,292円
本ファンドの分配対象収益額	470,625,603円	1,386,401,118円
本ファンドの期末残存口数	21,897,764,248口	36,324,375,063口
10,000口当たり収益分配対象額	214円	381円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	43,795,528円	72,648,750円

区分	前期 自 平成28年11月26日 至 平成29年5月25日	当期 自 平成29年5月26日 至 平成29年11月27日
	平成29年2月28日から 平成29年3月27日までの計算期間	平成29年8月26日から 平成29年9月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	90,006,433円	160,097,604円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	423,683,870円	896,783,951円
分配準備積立金額	96,430,873円	477,920,399円
本ファンドの分配対象収益額	610,121,176円	1,534,801,954円
本ファンドの期末残存口数	25,369,043,831口	37,735,555,415口
10,000口当たり収益分配対象額	240円	406円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	50,738,087円	75,471,110円
	平成29年3月28日から 平成29年4月25日までの計算期間	平成29年9月26日から 平成29年10月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	119,354,104円	169,702,770円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	509,190,663円	933,491,414円
分配準備積立金額	133,476,284円	538,434,131円
本ファンドの分配対象収益額	762,021,051円	1,641,628,315円
本ファンドの期末残存口数	28,146,790,905口	37,762,189,765口
10,000口当たり収益分配対象額	270円	434円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	56,293,581円	75,524,379円
	平成29年4月26日から 平成29年5月25日までの計算期間	平成29年10月26日から 平成29年11月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	130,655,285円	149,330,464円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	577,270,460円	971,596,268円
分配準備積立金額	192,847,833円	614,682,751円
本ファンドの分配対象収益額	900,773,578円	1,735,609,483円
本ファンドの期末残存口数	30,151,452,456口	38,055,679,594口
10,000口当たり収益分配対象額	298円	456円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	60,302,904円	76,111,359円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成28年11月26日 至 平成29年5月25日	当期 自 平成29年5月26日 至 平成29年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成28年11月26日 至 平成29年5月25日	当期 自 平成29年5月26日 至 平成29年11月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年5月25日現在)	当期 (平成29年11月27日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	178,827,013	△65,470,473
合計	178,827,013	△65,470,473

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成29年5月25日現在)	当期 (平成29年11月27日現在)
1口当たり純資産額	1.0035円	0.9920円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。