有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和3年11月26日-令和4年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日	当期 自 2021年11月26日 至 2022年5月25日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年11月25日現在)	当期 (2022年5月25日現在)
1.元本の推移
期首元本額	14,246,808,676円	12,600,012,666円
期中追加設定元本額	292,303,137円	71,192,521円
期中一部解約元本額	1,939,099,147円	1,099,417,603円
2.受益権の総数	12,600,012,666口	11,571,787,584口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は812,838,189円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,919,969,757円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日	当期 自 2021年11月26日 至 2022年5月25日
分配金の計算過程
	2021年5月26日から 2021年6月25日までの計算期間	2021年11月26日から 2021年12月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	62,357,941円	48,957,361円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	474,319,866円	431,124,422円
分配準備積立金額	1,359,223,105円	1,315,923,271円
本ファンドの分配対象収益額	1,895,900,912円	1,796,005,054円
本ファンドの期末残存口数	14,127,655,271口	12,251,126,576口
10,000口当たり収益分配対象額	1,341円	1,465円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	28,255,310円	24,502,253円
	2021年6月26日から 2021年7月26日までの計算期間	2021年12月28日から 2022年1月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	56,950,073円	46,658,969円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	474,959,894円	429,064,797円
分配準備積立金額	1,350,460,871円	1,327,203,503円
本ファンドの分配対象収益額	1,882,370,838円	1,802,927,269円
本ファンドの期末残存口数	13,805,001,845口	12,145,353,525口
10,000口当たり収益分配対象額	1,363円	1,484円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	27,610,003円	24,290,707円
	2021年7月27日から 2021年8月25日までの計算期間	2022年1月26日から 2022年2月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	55,049,404円	45,377,277円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	470,057,340円	424,283,578円
分配準備積立金額	1,355,313,908円	1,330,253,780円
本ファンドの分配対象収益額	1,880,420,652円	1,799,914,635円
本ファンドの期末残存口数	13,582,103,619口	11,980,304,947口
10,000口当たり収益分配対象額	1,384円	1,502円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	27,164,207円	23,960,609円

区分	前期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日	当期 自 2021年11月26日 至 2022年5月25日
	2021年8月26日から 2021年9月27日までの計算期間	2022年2月26日から 2022年3月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	52,113,074円	43,638,553円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	459,657,483円	423,036,912円
分配準備積立金額	1,339,450,469円	1,341,084,661円
本ファンドの分配対象収益額	1,851,221,026円	1,807,760,126円
本ファンドの期末残存口数	13,184,105,492口	11,900,238,682口
10,000口当たり収益分配対象額	1,404円	1,519円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	26,368,210円	23,800,477円
	2021年9月28日から 2021年10月25日までの計算期間	2022年3月26日から 2022年4月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	53,282,201円	43,112,921円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	449,136,689円	418,393,280円
分配準備積立金額	1,329,861,871円	1,340,750,595円
本ファンドの分配対象収益額	1,832,280,761円	1,802,256,796円
本ファンドの期末残存口数	12,852,077,161口	11,734,274,293口
10,000口当たり収益分配対象額	1,425円	1,535円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	25,704,154円	23,468,548円
	2021年10月26日から 2021年11月25日までの計算期間	2022年4月26日から 2022年5月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	50,747,324円	48,354,226円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	441,773,311円	413,649,800円
分配準備積立金額	1,329,420,493円	1,340,558,626円
本ファンドの分配対象収益額	1,821,941,128円	1,802,562,652円
本ファンドの期末残存口数	12,600,012,666口	11,571,787,584口
10,000口当たり収益分配対象額	1,445円	1,557円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	25,200,025円	23,143,575円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日	当期 自 2021年11月26日 至 2022年5月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日	当期 自 2021年11月26日 至 2022年5月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年11月25日現在)	当期 (2022年5月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△77,629,311	△109,713,814
合計	△77,629,311	△109,713,814

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2021年11月25日現在)	当期 (2022年5月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9355円	0.8341円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。