有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和2年5月26日-令和2年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月26日 至 2020年5月25日	当期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年5月25日現在)	当期 (2020年11月25日現在)
1.元本の推移
期首元本額	21,435,644,429円	19,006,473,591円
期中追加設定元本額	103,046,689円	275,807,059円
期中一部解約元本額	2,532,217,527円	3,120,746,138円
2.受益権の総数	19,006,473,591口	16,161,534,512口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,772,310,159円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は622,511,567円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月26日 至 2020年5月25日	当期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日
分配金の計算過程
	2019年11月26日から 2019年12月25日までの計算期間	2020年5月26日から 2020年6月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	82,886,656円	66,696,824円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	605,297,729円	551,301,108円
分配準備積立金額	1,322,739,665円	1,378,357,203円
本ファンドの分配対象収益額	2,010,924,050円	1,996,355,135円
本ファンドの期末残存口数	20,907,833,741口	18,803,767,934口
10,000口当たり収益分配対象額	961円	1,061円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	41,815,667円	37,607,535円
	2019年12月26日から 2020年1月27日までの計算期間	2020年6月26日から 2020年7月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	73,916,541円	66,959,846円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	587,477,056円	546,789,483円
分配準備積立金額	1,318,333,536円	1,389,356,800円
本ファンドの分配対象収益額	1,979,727,133円	2,003,106,129円
本ファンドの期末残存口数	20,235,139,432口	18,585,930,119口
10,000口当たり収益分配対象額	978円	1,077円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	40,470,278円	37,171,860円
	2020年1月28日から 2020年2月25日までの計算期間	2020年7月28日から 2020年8月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	83,867,796円	62,748,335円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	571,056,089円	529,862,138円
分配準備積立金額	1,310,762,243円	1,370,393,685円
本ファンドの分配対象収益額	1,965,686,128円	1,963,004,158円
本ファンドの期末残存口数	19,634,540,824口	17,964,472,595口
10,000口当たり収益分配対象額	1,001円	1,092円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	39,269,081円	35,928,945円

区分	前期 自 2019年11月26日 至 2020年5月25日	当期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日
	2020年2月26日から 2020年3月25日までの計算期間	2020年8月26日から 2020年9月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	61,319,489円	67,547,877円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	559,523,425円	508,624,489円
分配準備積立金額	1,324,668,293円	1,338,248,368円
本ファンドの分配対象収益額	1,945,511,207円	1,914,420,734円
本ファンドの期末残存口数	19,203,659,311口	17,216,202,139口
10,000口当たり収益分配対象額	1,013円	1,111円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	38,407,318円	34,432,404円
	2020年3月26日から 2020年4月27日までの計算期間	2020年9月26日から 2020年10月26日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	72,693,856円	73,184,185円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	556,262,365円	499,095,824円
分配準備積立金額	1,335,171,724円	1,333,783,426円
本ファンドの分配対象収益額	1,964,127,945円	1,906,063,435円
本ファンドの期末残存口数	19,045,146,538口	16,784,301,488口
10,000口当たり収益分配対象額	1,031円	1,135円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	38,090,293円	33,568,602円
	2020年4月28日から 2020年5月25日までの計算期間	2020年10月27日から 2020年11月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	66,238,093円	81,596,780円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	556,187,019円	494,804,199円
分配準備積立金額	1,365,998,194円	1,309,088,546円
本ファンドの分配対象収益額	1,988,423,306円	1,885,489,525円
本ファンドの期末残存口数	19,006,473,591口	16,161,534,512口
10,000口当たり収益分配対象額	1,046円	1,166円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	38,012,947円	32,323,069円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年11月26日 至 2020年5月25日	当期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年11月26日 至 2020年5月25日	当期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年5月25日現在)	当期 (2020年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	580,683,359	273,189,248
合計	580,683,359	273,189,248

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年5月25日現在)	当期 (2020年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9068円	0.9615円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。