有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2023/05/26-2023/11/27)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2022年11月26日 至 2023年5月25日	当期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	─────────	特定期間の取扱い 2023年11月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2023年11月27日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年5月25日現在)	当期 (2023年11月27日現在)
1.元本の推移
期首元本額	11,301,567,668円	11,372,405,560円
期中追加設定元本額	721,439,248円	76,653,349円
期中一部解約元本額	650,601,356円	693,850,217円
2.受益権の総数	11,372,405,560口	10,755,208,692口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,802,130,928円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,768,983,501円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2022年11月26日 至 2023年5月25日	当期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日
分配金の計算過程
	2022年11月26日から 2022年12月26日までの計算期間	2023年5月26日から 2023年6月26日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,079,251円	39,177,002円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	455,730,913円	544,814,097円
分配準備積立金額	1,412,589,959円	1,438,697,852円
本ファンドの分配対象収益額	1,905,400,123円	2,022,688,951円
本ファンドの期末残存口数	11,323,540,986口	11,303,408,712口
10,000口当たり収益分配対象額	1,682円	1,789円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,647,081円	22,606,817円
	2022年12月27日から 2023年1月25日までの計算期間	2023年6月27日から 2023年7月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	43,477,560円	40,176,529円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	456,423,258円	538,919,403円
分配準備積立金額	1,420,276,181円	1,432,311,993円
本ファンドの分配対象収益額	1,920,176,999円	2,011,407,925円
本ファンドの期末残存口数	11,285,580,588口	11,139,867,778口
10,000口当たり収益分配対象額	1,701円	1,805円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,571,161円	22,279,735円
	2023年1月26日から 2023年2月27日までの計算期間	2023年7月26日から 2023年8月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,709,695円	34,068,295円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	460,423,850円	536,906,771円
分配準備積立金額	1,411,733,976円	1,440,465,680円
本ファンドの分配対象収益額	1,909,867,521円	2,011,440,746円
本ファンドの期末残存口数	11,133,458,325口	11,073,716,664口
10,000口当たり収益分配対象額	1,715円	1,816円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,266,916円	22,147,433円

区分	前期 自 2022年11月26日 至 2023年5月25日	当期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日
	2023年2月28日から 2023年3月27日までの計算期間	2023年8月26日から 2023年9月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	46,926,762円	36,206,247円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	479,115,249円	534,983,531円
分配準備積立金額	1,409,559,339円	1,442,889,103円
本ファンドの分配対象収益額	1,935,601,350円	2,014,078,881円
本ファンドの期末残存口数	11,138,093,919口	11,009,947,703口
10,000口当たり収益分配対象額	1,737円	1,829円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,276,187円	22,019,895円
	2023年3月28日から 2023年4月25日までの計算期間	2023年9月26日から 2023年10月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	41,565,956円	34,765,690円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	544,182,564円	531,018,555円
分配準備積立金額	1,424,527,503円	1,440,716,081円
本ファンドの分配対象収益額	2,010,276,023円	2,006,500,326円
本ファンドの期末残存口数	11,456,886,862口	10,897,433,593口
10,000口当たり収益分配対象額	1,754円	1,841円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,913,773円	21,794,867円
	2023年4月26日から 2023年5月25日までの計算期間	2023年10月26日から 2023年11月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	43,788,072円	39,106,604円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	545,117,946円	525,473,170円
分配準備積立金額	1,429,359,460円	1,433,371,865円
本ファンドの分配対象収益額	2,018,265,478円	1,997,951,639円
本ファンドの期末残存口数	11,372,405,560口	10,755,208,692口
10,000口当たり収益分配対象額	1,774円	1,857円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,744,811円	21,510,417円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2022年11月26日 至 2023年5月25日	当期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2022年11月26日 至 2023年5月25日	当期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年5月25日現在)	当期 (2023年11月27日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△84,778,517	272,666,051
合計	△84,778,517	272,666,051

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2023年5月25日現在)	当期 (2023年11月27日現在)
1口当たり純資産額	0.7536円	0.7425円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。