有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年5月26日-令和3年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日	当期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
当期(2021年11月25日現在)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当特定期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年5月25日現在)	当期 (2021年11月25日現在)
1.元本の推移
期首元本額	16,161,534,512円	14,246,808,676円
期中追加設定元本額	342,808,376円	292,303,137円
期中一部解約元本額	2,257,534,212円	1,939,099,147円
2.受益権の総数	14,246,808,676口	12,600,012,666口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は673,013,016円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は812,838,189円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日	当期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日
分配金の計算過程
	2020年11月26日から 2020年12月25日までの計算期間	2021年5月26日から 2021年6月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	73,991,235円	62,357,941円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	480,115,249円	474,319,866円
分配準備積立金額	1,312,741,174円	1,359,223,105円
本ファンドの分配対象収益額	1,866,847,658円	1,895,900,912円
本ファンドの期末残存口数	15,633,607,778口	14,127,655,271口
10,000口当たり収益分配対象額	1,194円	1,341円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	31,267,215円	28,255,310円
	2020年12月26日から 2021年1月25日までの計算期間	2021年6月26日から 2021年7月26日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	67,000,120円	56,950,073円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	474,480,492円	474,959,894円
分配準備積立金額	1,324,468,599円	1,350,460,871円
本ファンドの分配対象収益額	1,865,949,211円	1,882,370,838円
本ファンドの期末残存口数	15,320,997,092口	13,805,001,845口
10,000口当たり収益分配対象額	1,217円	1,363円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	30,641,994円	27,610,003円
	2021年1月26日から 2021年2月25日までの計算期間	2021年7月27日から 2021年8月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	67,091,520円	55,049,404円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	467,542,913円	470,057,340円
分配準備積立金額	1,319,038,210円	1,355,313,908円
本ファンドの分配対象収益額	1,853,672,643円	1,880,420,652円
本ファンドの期末残存口数	14,912,132,840口	13,582,103,619口
10,000口当たり収益分配対象額	1,243円	1,384円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	29,824,265円	27,164,207円

区分	前期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日	当期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日
	2021年2月26日から 2021年3月25日までの計算期間	2021年8月26日から 2021年9月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	65,125,700円	52,113,074円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	462,021,943円	459,657,483円
分配準備積立金額	1,329,852,607円	1,339,450,469円
本ファンドの分配対象収益額	1,857,000,250円	1,851,221,026円
本ファンドの期末残存口数	14,648,142,361口	13,184,105,492口
10,000口当たり収益分配対象額	1,267円	1,404円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	29,296,284円	26,368,210円
	2021年3月26日から 2021年4月26日までの計算期間	2021年9月28日から 2021年10月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	67,568,680円	53,282,201円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	463,388,351円	449,136,689円
分配準備積立金額	1,335,221,144円	1,329,861,871円
本ファンドの分配対象収益額	1,866,178,175円	1,832,280,761円
本ファンドの期末残存口数	14,413,536,415口	12,852,077,161口
10,000口当たり収益分配対象額	1,294円	1,425円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	28,827,072円	25,704,154円
	2021年4月27日から 2021年5月25日までの計算期間	2021年10月26日から 2021年11月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	60,386,916円	50,747,324円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	468,283,199円	441,773,311円
分配準備積立金額	1,348,683,935円	1,329,420,493円
本ファンドの分配対象収益額	1,877,354,050円	1,821,941,128円
本ファンドの期末残存口数	14,246,808,676口	12,600,012,666口
10,000口当たり収益分配対象額	1,317円	1,445円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	28,493,617円	25,200,025円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日	当期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日	当期 自 2021年5月26日 至 2021年11月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年5月25日現在)	当期 (2021年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	22	△77,629,311
合計	22	△77,629,311

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2021年5月25日現在)	当期 (2021年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9528円	0.9355円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。