有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年5月28日-令和1年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日	当期 自 2019年5月28日 至 2019年11月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2018年11月25日が休業日のため、当特定期間期首は2018年11月27日としております。また、2019年5月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2019年5月27日としております。	特定期間の取扱い 2019年5月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2019年5月28日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年5月27日現在)	当期 (2019年11月25日現在)
1.元本の推移
期首元本額	30,097,332,991円	24,711,650,376円
期中追加設定元本額	245,913,839円	249,435,503円
期中一部解約元本額	5,631,596,454円	3,525,441,450円
2.受益権の総数	24,711,650,376口	21,435,644,429口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,428,531,163円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,234,703,393円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日	当期 自 2019年5月28日 至 2019年11月25日
分配金の計算過程
	2018年11月27日から 2018年12月25日までの計算期間	2019年5月28日から 2019年6月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	119,615,162円	103,891,585円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	822,031,603円	697,216,208円
分配準備積立金額	1,215,985,329円	1,315,111,546円
本ファンドの分配対象収益額	2,157,632,094円	2,116,219,339円
本ファンドの期末残存口数	29,573,506,564口	24,576,270,609口
10,000口当たり収益分配対象額	729円	861円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	59,147,013円	49,152,541円
	2018年12月26日から 2019年1月25日までの計算期間	2019年6月26日から 2019年7月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	117,011,478円	82,660,189円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	730,066,473円	656,822,137円
分配準備積立金額	1,131,399,546円	1,277,923,093円
本ファンドの分配対象収益額	1,978,477,497円	2,017,405,419円
本ファンドの期末残存口数	26,231,873,159口	23,000,390,011口
10,000口当たり収益分配対象額	754円	877円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	52,463,746円	46,000,780円
	2019年1月26日から 2019年2月25日までの計算期間	2019年7月26日から 2019年8月26日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	110,298,060円	72,229,616円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	718,801,950円	648,836,218円
分配準備積立金額	1,170,821,088円	1,291,710,242円
本ファンドの分配対象収益額	1,999,921,098円	2,012,776,076円
本ファンドの期末残存口数	25,734,821,510口	22,636,929,178口
10,000口当たり収益分配対象額	777円	889円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	51,469,643円	45,273,858円

区分	前期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日	当期 自 2019年5月28日 至 2019年11月25日
	2019年2月26日から 2019年3月25日までの計算期間	2019年8月27日から 2019年9月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	114,289,304円	81,555,531円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	711,531,482円	637,172,509円
分配準備積立金額	1,213,958,876円	1,287,664,937円
本ファンドの分配対象収益額	2,039,779,662円	2,006,392,977円
本ファンドの期末残存口数	25,428,082,286口	22,143,244,480口
10,000口当たり収益分配対象額	802円	906円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	50,856,164円	44,286,488円
	2019年3月26日から 2019年4月25日までの計算期間	2019年9月26日から 2019年10月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	100,942,517円	78,715,756円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	706,074,406円	625,304,895円
分配準備積立金額	1,257,013,750円	1,295,827,418円
本ファンドの分配対象収益額	2,064,030,673円	1,999,848,069円
本ファンドの期末残存口数	25,095,371,851口	21,679,908,850口
10,000口当たり収益分配対象額	822円	922円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	50,190,743円	43,359,817円
	2019年4月26日から 2019年5月27日までの計算期間	2019年10月26日から 2019年11月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	89,328,900円	84,941,718円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	697,715,205円	619,364,493円
分配準備積立金額	1,285,575,087円	1,315,203,492円
本ファンドの分配対象収益額	2,072,619,192円	2,019,509,703円
本ファンドの期末残存口数	24,711,650,376口	21,435,644,429口
10,000口当たり収益分配対象額	838円	942円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	49,423,300円	42,871,288円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日	当期 自 2019年5月28日 至 2019年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日	当期 自 2019年5月28日 至 2019年11月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年5月27日現在)	当期 (2019年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△22,485,173	△84,326,377
合計	△22,485,173	△84,326,377

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年5月27日現在)	当期 (2019年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9422円	0.9424円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。