有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年11月27日-令和1年5月27日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2018年5月26日 至 2018年11月26日	当期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2018年11月25日が休業日のため、当特定期間末日は2018年11月26日としております。	特定期間の取扱い 2018年11月25日が休業日のため、当特定期間期首は2018年11月27日としております。また、2019年5月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2019年5月27日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2018年11月26日現在)	当期 (2019年5月27日現在)
1.元本の推移
期首元本額	35,241,236,915円	30,097,332,991円
期中追加設定元本額	604,180,634円	245,913,839円
期中一部解約元本額	5,748,084,558円	5,631,596,454円
2.受益権の総数	30,097,332,991口	24,711,650,376口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,477,085,932円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,428,531,163円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2018年5月26日 至 2018年11月26日	当期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日
分配金の計算過程
	2018年5月26日から 2018年6月25日までの計算期間	2018年11月27日から 2018年12月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	138,978,317円	119,615,162円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	931,271,951円	822,031,603円
分配準備積立金額	1,009,857,532円	1,215,985,329円
本ファンドの分配対象収益額	2,080,107,800円	2,157,632,094円
本ファンドの期末残存口数	34,318,146,062口	29,573,506,564口
10,000口当たり収益分配対象額	606円	729円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	68,636,292円	59,147,013円
	2018年6月26日から 2018年7月25日までの計算期間	2018年12月26日から 2019年1月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	135,678,887円	117,011,478円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	915,798,406円	730,066,473円
分配準備積立金額	1,050,460,714円	1,131,399,546円
本ファンドの分配対象収益額	2,101,938,007円	1,978,477,497円
本ファンドの期末残存口数	33,539,902,621口	26,231,873,159口
10,000口当たり収益分配対象額	626円	754円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	67,079,805円	52,463,746円
	2018年7月26日から 2018年8月27日までの計算期間	2019年1月26日から 2019年2月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	136,729,575円	110,298,060円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	902,530,021円	718,801,950円
分配準備積立金額	1,087,478,296円	1,170,821,088円
本ファンドの分配対象収益額	2,126,737,892円	1,999,921,098円
本ファンドの期末残存口数	32,787,220,563口	25,734,821,510口
10,000口当たり収益分配対象額	648円	777円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	65,574,441円	51,469,643円

区分	前期 自 2018年5月26日 至 2018年11月26日	当期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日
	2018年8月28日から 2018年9月25日までの計算期間	2019年2月26日から 2019年3月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	125,302,460円	114,289,304円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	880,247,964円	711,531,482円
分配準備積立金額	1,123,696,095円	1,213,958,876円
本ファンドの分配対象収益額	2,129,246,519円	2,039,779,662円
本ファンドの期末残存口数	31,861,484,209口	25,428,082,286口
10,000口当たり収益分配対象額	668円	802円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	63,722,968円	50,856,164円
	2018年9月26日から 2018年10月25日までの計算期間	2019年3月26日から 2019年4月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	126,684,447円	100,942,517円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	856,113,525円	706,074,406円
分配準備積立金額	1,150,473,379円	1,257,013,750円
本ファンドの分配対象収益額	2,133,271,351円	2,064,030,673円
本ファンドの期末残存口数	30,948,439,071口	25,095,371,851口
10,000口当たり収益分配対象額	689円	822円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	61,896,878円	50,190,743円
	2018年10月26日から 2018年11月26日までの計算期間	2019年4月26日から 2019年5月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	119,468,452円	89,328,900円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	834,955,636円	697,715,205円
分配準備積立金額	1,179,567,830円	1,285,575,087円
本ファンドの分配対象収益額	2,133,991,918円	2,072,619,192円
本ファンドの期末残存口数	30,097,332,991口	24,711,650,376口
10,000口当たり収益分配対象額	709円	838円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	60,194,665円	49,423,300円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2018年5月26日 至 2018年11月26日	当期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2018年5月26日 至 2018年11月26日	当期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2018年11月26日現在)	当期 (2019年5月27日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△220,234,127	△22,485,173
合計	△220,234,127	△22,485,173

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2018年11月26日現在)	当期 (2019年5月27日現在)
1口当たり純資産額	0.9177円	0.9422円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。