有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2023/11/28-2024/05/27)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日	当期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い 2023年11月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2023年11月27日としております。	特定期間の取扱い 2023年11月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2023年11月28日としております。また、2024年5月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2024年5月27日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年11月27日現在)	当期 (2024年5月27日現在)
1.元本の推移
期首元本額	11,372,405,560円	10,755,208,692円
期中追加設定元本額	76,653,349円	52,098,716円
期中一部解約元本額	693,850,217円	799,400,829円
2.受益権の総数	10,755,208,692口	10,007,906,579口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,768,983,501円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,512,485,008円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日	当期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日
分配金の計算過程
	2023年5月26日から 2023年6月26日までの計算期間	2023年11月28日から 2023年12月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	39,177,002円	37,684,760円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	544,814,097円	521,376,811円
分配準備積立金額	1,438,697,852円	1,434,965,094円
本ファンドの分配対象収益額	2,022,688,951円	1,994,026,665円
本ファンドの期末残存口数	11,303,408,712口	10,645,643,629口
10,000口当たり収益分配対象額	1,789円	1,873円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,606,817円	21,291,287円
	2023年6月27日から 2023年7月25日までの計算期間	2023年12月26日から 2024年1月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	40,176,529円	30,865,658円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	538,919,403円	517,921,644円
分配準備積立金額	1,432,311,993円	1,437,185,209円
本ファンドの分配対象収益額	2,011,407,925円	1,985,972,511円
本ファンドの期末残存口数	11,139,867,778口	10,550,342,140口
10,000口当たり収益分配対象額	1,805円	1,882円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,279,735円	21,100,684円
	2023年7月26日から 2023年8月25日までの計算期間	2024年1月26日から 2024年2月26日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	34,068,295円	34,927,885円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	536,906,771円	507,366,477円
分配準備積立金額	1,440,465,680円	1,412,221,465円
本ファンドの分配対象収益額	2,011,440,746円	1,954,515,827円
本ファンドの期末残存口数	11,073,716,664口	10,307,003,793口
10,000口当たり収益分配対象額	1,816円	1,896円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,147,433円	20,614,007円

区分	前期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日	当期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日
	2023年8月26日から 2023年9月25日までの計算期間	2024年2月27日から 2024年3月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	36,206,247円	37,101,388円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	534,983,531円	503,369,682円
分配準備積立金額	1,442,889,103円	1,410,739,303円
本ファンドの分配対象収益額	2,014,078,881円	1,951,210,373円
本ファンドの期末残存口数	11,009,947,703口	10,201,304,591口
10,000口当たり収益分配対象額	1,829円	1,912円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,019,895円	20,402,609円
	2023年9月26日から 2023年10月25日までの計算期間	2024年3月26日から 2024年4月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	34,765,690円	33,269,644円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	531,018,555円	499,584,859円
分配準備積立金額	1,440,716,081円	1,412,464,362円
本ファンドの分配対象収益額	2,006,500,326円	1,945,318,865円
本ファンドの期末残存口数	10,897,433,593口	10,102,016,908口
10,000口当たり収益分配対象額	1,841円	1,925円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	21,794,867円	20,204,033円
	2023年10月26日から 2023年11月27日までの計算期間	2024年4月26日から 2024年5月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	39,106,604円	37,413,064円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	525,473,170円	496,057,526円
分配準備積立金額	1,433,371,865円	1,411,154,673円
本ファンドの分配対象収益額	1,997,951,639円	1,944,625,263円
本ファンドの期末残存口数	10,755,208,692口	10,007,906,579口
10,000口当たり収益分配対象額	1,857円	1,943円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	21,510,417円	20,015,813円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日	当期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2023年5月26日 至 2023年11月27日	当期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年11月27日現在)	当期 (2024年5月27日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	272,666,051	73,798,542
合計	272,666,051	73,798,542

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2023年11月27日現在)	当期 (2024年5月27日現在)
1口当たり純資産額	0.7425円	0.7489円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。