有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2025/05/27-2025/11/25)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2024年11月26日 至 2025年5月26日	当期 自 2025年5月27日 至 2025年11月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い 2025年5月25日が休業日のため、当特定期間末日は2025年5月26日としております。	特定期間の取扱い 2025年5月25日が休業日のため、当特定期間期首は2025年5月27日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2025年5月26日現在)	当期 (2025年11月25日現在)
1.元本の推移
期首元本額	9,286,733,952円	8,585,682,183円
期中追加設定元本額	41,781,499円	92,367,882円
期中一部解約元本額	742,833,268円	452,404,886円
2.受益権の総数	8,585,682,183口	8,225,645,179口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,277,920,984円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,960,034,702円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2024年11月26日 至 2025年5月26日	当期 自 2025年5月27日 至 2025年11月25日
分配金の計算過程
	2024年11月26日から 2024年12月25日までの計算期間	2025年5月27日から 2025年6月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	27,347,155円	28,454,120円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	457,123,971円	436,894,397円
分配準備積立金額	1,354,904,552円	1,321,692,550円
本ファンドの分配対象収益額	1,839,375,678円	1,787,041,067円
本ファンドの期末残存口数	9,073,010,245口	8,545,673,374口
10,000口当たり収益分配対象額	2,027円	2,091円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	18,146,020円	17,091,346円
	2024年12月26日から 2025年1月27日までの計算期間	2025年6月26日から 2025年7月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	28,030,523円	26,949,511円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	448,750,882円	435,313,496円
分配準備積立金額	1,334,822,128円	1,322,678,069円
本ファンドの分配対象収益額	1,811,603,533円	1,784,941,076円
本ファンドの期末残存口数	8,885,296,860口	8,487,815,958口
10,000口当たり収益分配対象額	2,038円	2,102円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	17,770,593円	16,975,631円
	2025年1月28日から 2025年2月25日までの計算期間	2025年7月26日から 2025年8月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	27,889,311円	27,989,563円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	447,788,488円	443,967,159円
分配準備積立金額	1,338,145,937円	1,322,061,915円
本ファンドの分配対象収益額	1,813,823,736円	1,794,018,637円
本ファンドの期末残存口数	8,846,038,499口	8,478,375,338口
10,000口当たり収益分配対象額	2,050円	2,115円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	17,692,076円	16,956,750円

区分	前期 自 2024年11月26日 至 2025年5月26日	当期 自 2025年5月27日 至 2025年11月25日
	2025年2月26日から 2025年3月25日までの計算期間	2025年8月26日から 2025年9月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	24,981,615円	28,417,093円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	445,252,793円	439,007,804円
分配準備積立金額	1,336,706,162円	1,313,311,243円
本ファンドの分配対象収益額	1,806,940,570円	1,780,736,140円
本ファンドの期末残存口数	8,776,130,279口	8,359,347,460口
10,000口当たり収益分配対象額	2,058円	2,130円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	17,552,260円	16,718,694円
	2025年3月26日から 2025年4月25日までの計算期間	2025年9月26日から 2025年10月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	24,623,126円	24,915,958円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	441,534,473円	436,732,744円
分配準備積立金額	1,327,829,507円	1,314,245,762円
本ファンドの分配対象収益額	1,793,987,106円	1,775,894,464円
本ファンドの期末残存口数	8,677,804,892口	8,297,438,336口
10,000口当たり収益分配対象額	2,067円	2,140円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	17,355,609円	16,594,876円
	2025年4月26日から 2025年5月26日までの計算期間	2025年10月28日から 2025年11月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	26,170,491円	25,775,367円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	437,893,919円	433,924,308円
分配準備積立金額	1,319,903,542円	1,310,176,112円
本ファンドの分配対象収益額	1,783,967,952円	1,769,875,787円
本ファンドの期末残存口数	8,585,682,183口	8,225,645,179口
10,000口当たり収益分配対象額	2,077円	2,151円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	17,171,364円	16,451,290円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2024年11月26日 至 2025年5月26日	当期 自 2025年5月27日 至 2025年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2024年11月26日 至 2025年5月26日	当期 自 2025年5月27日 至 2025年11月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2025年5月26日現在)	当期 (2025年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	60,083,475	12,202,352
合計	60,083,475	12,202,352

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2025年5月26日現在)	当期 (2025年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.7347円	0.7617円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。