有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和2年11月26日-令和3年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日	当期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期(2021年5月25日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年11月25日現在)	当期 (2021年5月25日現在)
1.元本の推移
期首元本額	19,006,473,591円	16,161,534,512円
期中追加設定元本額	275,807,059円	342,808,376円
期中一部解約元本額	3,120,746,138円	2,257,534,212円
2.受益権の総数	16,161,534,512口	14,246,808,676口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は622,511,567円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は673,013,016円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日	当期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日
分配金の計算過程
	2020年5月26日から 2020年6月25日までの計算期間	2020年11月26日から 2020年12月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	66,696,824円	73,991,235円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	551,301,108円	480,115,249円
分配準備積立金額	1,378,357,203円	1,312,741,174円
本ファンドの分配対象収益額	1,996,355,135円	1,866,847,658円
本ファンドの期末残存口数	18,803,767,934口	15,633,607,778口
10,000口当たり収益分配対象額	1,061円	1,194円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	37,607,535円	31,267,215円
	2020年6月26日から 2020年7月27日までの計算期間	2020年12月26日から 2021年1月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	66,959,846円	67,000,120円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	546,789,483円	474,480,492円
分配準備積立金額	1,389,356,800円	1,324,468,599円
本ファンドの分配対象収益額	2,003,106,129円	1,865,949,211円
本ファンドの期末残存口数	18,585,930,119口	15,320,997,092口
10,000口当たり収益分配対象額	1,077円	1,217円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	37,171,860円	30,641,994円
	2020年7月28日から 2020年8月25日までの計算期間	2021年1月26日から 2021年2月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	62,748,335円	67,091,520円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	529,862,138円	467,542,913円
分配準備積立金額	1,370,393,685円	1,319,038,210円
本ファンドの分配対象収益額	1,963,004,158円	1,853,672,643円
本ファンドの期末残存口数	17,964,472,595口	14,912,132,840口
10,000口当たり収益分配対象額	1,092円	1,243円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	35,928,945円	29,824,265円

区分	前期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日	当期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日
	2020年8月26日から 2020年9月25日までの計算期間	2021年2月26日から 2021年3月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	67,547,877円	65,125,700円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	508,624,489円	462,021,943円
分配準備積立金額	1,338,248,368円	1,329,852,607円
本ファンドの分配対象収益額	1,914,420,734円	1,857,000,250円
本ファンドの期末残存口数	17,216,202,139口	14,648,142,361口
10,000口当たり収益分配対象額	1,111円	1,267円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	34,432,404円	29,296,284円
	2020年9月26日から 2020年10月26日までの計算期間	2021年3月26日から 2021年4月26日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	73,184,185円	67,568,680円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	499,095,824円	463,388,351円
分配準備積立金額	1,333,783,426円	1,335,221,144円
本ファンドの分配対象収益額	1,906,063,435円	1,866,178,175円
本ファンドの期末残存口数	16,784,301,488口	14,413,536,415口
10,000口当たり収益分配対象額	1,135円	1,294円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	33,568,602円	28,827,072円
	2020年10月27日から 2020年11月25日までの計算期間	2021年4月27日から 2021年5月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	81,596,780円	60,386,916円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	494,804,199円	468,283,199円
分配準備積立金額	1,309,088,546円	1,348,683,935円
本ファンドの分配対象収益額	1,885,489,525円	1,877,354,050円
本ファンドの期末残存口数	16,161,534,512口	14,246,808,676口
10,000口当たり収益分配対象額	1,166円	1,317円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	32,323,069円	28,493,617円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日	当期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年5月26日 至 2020年11月25日	当期 自 2020年11月26日 至 2021年5月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年11月25日現在)	当期 (2021年5月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	273,189,248	22
合計	273,189,248	22

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年11月25日現在)	当期 (2021年5月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9615円	0.9528円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。