有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2024/05/28-2024/11/25)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日	当期 自 2024年5月28日 至 2024年11月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い 2023年11月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2023年11月28日としております。また、2024年5月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2024年5月27日としております。	特定期間の取扱い 2024年5月25日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2024年5月28日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2024年5月27日現在)	当期 (2024年11月25日現在)
1.元本の推移
期首元本額	10,755,208,692円	10,007,906,579円
期中追加設定元本額	52,098,716円	45,858,640円
期中一部解約元本額	799,400,829円	767,031,267円
2.受益権の総数	10,007,906,579口	9,286,733,952口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,512,485,008円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,306,666,544円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日	当期 自 2024年5月28日 至 2024年11月25日
分配金の計算過程
	2023年11月28日から 2023年12月25日までの計算期間	2024年5月28日から 2024年6月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,684,760円	34,407,381円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	521,376,811円	489,318,870円
分配準備積立金額	1,434,965,094円	1,404,818,493円
本ファンドの分配対象収益額	1,994,026,665円	1,928,544,744円
本ファンドの期末残存口数	10,645,643,629口	9,849,289,750口
10,000口当たり収益分配対象額	1,873円	1,958円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	21,291,287円	19,698,579円
	2023年12月26日から 2024年1月25日までの計算期間	2024年6月26日から 2024年7月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	30,865,658円	35,672,081円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	517,921,644円	483,813,641円
分配準備積立金額	1,437,185,209円	1,398,302,731円
本ファンドの分配対象収益額	1,985,972,511円	1,917,788,453円
本ファンドの期末残存口数	10,550,342,140口	9,711,214,285口
10,000口当たり収益分配対象額	1,882円	1,974円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	21,100,684円	19,422,428円
	2024年1月26日から 2024年2月26日までの計算期間	2024年7月26日から 2024年8月26日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	34,927,885円	32,112,974円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	507,366,477円	481,840,863円
分配準備積立金額	1,412,221,465円	1,404,433,807円
本ファンドの分配対象収益額	1,954,515,827円	1,918,387,644円
本ファンドの期末残存口数	10,307,003,793口	9,649,188,738口
10,000口当たり収益分配対象額	1,896円	1,988円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,614,007円	19,298,377円

区分	前期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日	当期 自 2024年5月28日 至 2024年11月25日
	2024年2月27日から 2024年3月25日までの計算期間	2024年8月27日から 2024年9月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,101,388円	28,062,186円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	503,369,682円	475,665,881円
分配準備積立金額	1,410,739,303円	1,394,939,950円
本ファンドの分配対象収益額	1,951,210,373円	1,898,668,017円
本ファンドの期末残存口数	10,201,304,591口	9,504,349,323口
10,000口当たり収益分配対象額	1,912円	1,997円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,402,609円	19,008,698円
	2024年3月26日から 2024年4月25日までの計算期間	2024年9月26日から 2024年10月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	33,269,644円	26,512,067円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	499,584,859円	474,033,435円
分配準備積立金額	1,412,464,362円	1,394,929,605円
本ファンドの分配対象収益額	1,945,318,865円	1,895,475,107円
本ファンドの期末残存口数	10,102,016,908口	9,450,146,108口
10,000口当たり収益分配対象額	1,925円	2,005円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,204,033円	18,900,292円
	2024年4月26日から 2024年5月27日までの計算期間	2024年10月26日から 2024年11月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,413,064円	29,106,737円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	496,057,526円	466,882,848円
分配準備積立金額	1,411,154,673円	1,377,270,265円
本ファンドの分配対象収益額	1,944,625,263円	1,873,259,850円
本ファンドの期末残存口数	10,007,906,579口	9,286,733,952口
10,000口当たり収益分配対象額	1,943円	2,017円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,015,813円	18,573,467円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日	当期 自 2024年5月28日 至 2024年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2023年11月28日 至 2024年5月27日	当期 自 2024年5月28日 至 2024年11月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2024年5月27日現在)	当期 (2024年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	73,798,542	13,686,372
合計	73,798,542	13,686,372

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2024年5月27日現在)	当期 (2024年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.7489円	0.7516円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。