有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	778百万円		776百万円
賞与引当金	175		174
貸倒引当金	689		794
商製品評価損	32		46
未払費用	242		303
未払事業税	32		51
復興特区の繰越税額控除	73		―
減損損失累計額	244		313
その他	222		428
繰延税金資産小計	2,491		2,890
評価性引当額	△1,137		△1,333
繰延税金資産合計	1,354		1,556

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	500百万円		264百万円
繰延ヘッジ損益	10		36
その他	19		20
繰延税金負債合計	530		320
繰延税金資産の純額	823		1,236

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	4.3		4.1
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△2.7		△3.3
住民税均等割額	0.9		1.1
税額控除	△2.0		△2.1
評価性引当額	4.8		9.3
その他	△0.1		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7		40.2