有価証券報告書-第117期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格によっている。
(2)金利関連
(注) 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格によっている。
(*) 当該金利スワップ取引については特例処理を適用しており、ヘッジ対象である長期借入金又はノンリコース借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」注記の「2 金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金又はノンリコース借入金の時価に含めて記載している。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
ヘッジ 会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | ||||
契約額等 (百万円) | うち 1年超 (百万円) | 時 価 (百万円) | 契約額等 (百万円) | うち 1年超 (百万円) | 時 価 (百万円) | |||
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | |||||||
買建 | ||||||||
米ドル | 輸入資材代金 (予定取引) | 39,201 | 38,585 | 7,614 | 38,585 | 37,881 | 6,679 | |
ユーロ | 輸入資材代金 (予定取引) | 1,675 | 120 | △86 | 214 | 26 | 14 | |
ポンド | 固定資産取得支出 (予定取引) | 70 | - | △3 | - | - | - | |
カナダドル | 輸入資材代金 (予定取引) | 6,687 | 6,687 | 324 | 6,687 | 6,534 | 1,063 | |
合 計 | 47,634 | 45,393 | 7,848 | 45,486 | 44,442 | 7,757 |
(注) 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格によっている。
(2)金利関連
ヘッジ 会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | ||||
契約額等 (百万円) | うち 1年超 (百万円) | 時 価 (百万円) | 契約額等 (百万円) | うち 1年超 (百万円) | 時 価 (百万円) | |||
原則的 処理方法 | 金利スワップ取引 受取変動・ 支払固定 | ノンリコース 借入金 (予定取引) | 22,789 | 22,194 | △742 | 21,945 | 21,620 | △713 |
金利 スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 受取変動・ 支払固定 | 長期借入金 | 8,754 | 7,164 | (*) | 7,164 | 5,571 | (*) |
ノンリコース 借入金 | 29,625 | 26,810 | (*) | 26,810 | 24,204 | (*) | ||
合 計 | 61,169 | 56,168 | △742 | 55,919 | 51,397 | △713 |
(注) 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格によっている。
(*) 当該金利スワップ取引については特例処理を適用しており、ヘッジ対象である長期借入金又はノンリコース借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」注記の「2 金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金又はノンリコース借入金の時価に含めて記載している。