訂正有価証券報告書-第83期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	3,957	百万円	3,828	百万円
減損損失	2,694		2,660
賞与引当金	1,124		1,225
税務上の繰越欠損金(注)2	954		918
工事損失引当金	306		321
不動産評価損	261		253
完成工事補償引当金	233		243
投資有価証券評価損	189		176
貸倒引当金	1,405		76
その他	2,380		2,089
繰延税金資産小計	13,508		11,794
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△932		△897
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,711		△4,383
評価性引当額小計(注)1	△6,644		△5,280
繰延税金資産合計	6,864		6,513
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,380		△5,792
買換資産圧縮積立金	△485		△483
その他	△577		△605
繰延税金負債合計	△12,443		△6,880
繰延税金負債の純額	△5,578		△367

(注)1.評価性引当額が1,363百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社において、会計上償却済の債権について、要件を満たしたため、損金算入したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	18	239	138	21	18	518	954
評価性引当額	△6	△239	△138	△10	△18	△518	△932
繰延税金資産	12	-	-	10	-	-	22

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	230	138	4	16	324	203	918
評価性引当額	△209	△138	△4	△16	△324	△203	△897
繰延税金資産	21	-	-	-	-	-	21

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.6		1.0
永久に益金に算入されない項目	△0.8		△0.3
住民税均等割等	0.5		0.6
評価性引当額等	△0.6		△5.4
税額控除	△1.3		△1.4
その他	△0.1		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9		25.7