訂正有価証券報告書-第85期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
完成工事補償引当金	3,003	百万円	3,572	百万円
減損損失	2,523		2,581
退職給付に係る負債	2,901		2,354
賞与引当金	885		1,124
工事損失引当金	455		862
税務上の繰越欠損金(注)	790		757
不動産評価損	253		253
投資有価証券評価損	153		153
その他	2,684		2,804
繰延税金資産小計	13,652		14,465
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△784		△720
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,202		△4,190
評価性引当額小計	△4,986		△4,910
繰延税金資産合計	8,666		9,554
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,603		△2,632
買換資産圧縮積立金	△481		△479
その他	△568		△638
繰延税金負債合計	△5,653		△3,751
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	3,013		5,802

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	138	4	15	324	129	178	790
評価性引当額	△131	△4	△15	△324	△129	△178	△784
繰延税金資産	6	-	-	-	-	-	6

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	16	324	85	108	223	757
評価性引当額	-	△16	△323	△85	△89	△204	△720
繰延税金資産	-	-	0	-	18	18	37

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.7		1.2
永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.3
住民税均等割等	0.6		0.6
評価性引当額等	△1.2		0.2
税額控除	△0.7		△0.8
その他	1.6		2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.5		33.5