有価証券報告書-第73期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	54,333	千円	71,618	千円
工事損失引当金	26,539	千円	19,070	千円
販売用不動産評価損	102,760	千円	105,549	千円
完成工事補償引当金	30,547	千円	24,538	千円
貸倒引当金	86,051	千円	99,167	千円
土地	186,175	千円	254,651	千円
退職給付に係る負債	129,710	千円	141,586	千円
投資有価証券評価損	112,873	千円	121,055	千円
ゴルフ会員権評価損	14,983	千円	14,981	千円
繰越欠損金	20,119	千円	109,348	千円
その他	254,726	千円	207,138	千円
繰延税金資産小計	1,018,821	千円	1,168,708	千円
評価性引当額	△655,534	千円	△704,449	千円
繰延税金資産合計	363,287	千円	464,258	千円
繰延税金負債
連結子会社の時価評価差額	-	千円	995,733	千円
その他有価証券評価差額金	116,956	千円	167,091	千円
その他	12,509	千円	9,617	千円
繰延税金負債合計	129,465	千円	1,172,442	千円
繰延税金資産純額	233,821	千円	△708,183	千円

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
再評価に係る繰延税金資産	211,078	千円	211,078	千円
評価性引当額	△211,078	千円	△211,078	千円
再評価に係る繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
再評価に係る繰延税金負債	88,504	千円	88,504	千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	88,504	千円	88,504	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9	%	△0.3	%
住民税均等割等	1.2	%	0.7	%
法人税等の特別控除	△2.3	%	-	%
評価性引当額	4.0	%	△3.8	%
負ののれん発生益	-	%	△20.1	%
国外所得に対する事業税相当額	0.8	%	0.5	%
その他	0.6	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9	%	9.2	%