有価証券報告書-第72期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,339	千円	54,333	千円
工事損失引当金	24,649	千円	26,539	千円
販売用不動産評価損	98,129	千円	102,760	千円
完成工事補償引当金	35,693	千円	30,547	千円
貸倒引当金	87,633	千円	86,051	千円
土地	198,780	千円	186,175	千円
退職給付に係る負債	143,341	千円	129,710	千円
投資有価証券評価損	128,849	千円	112,873	千円
ゴルフ会員権評価損	2,650	千円	14,983	千円
繰越欠損金	24,562	千円	20,119	千円
その他	199,082	千円	254,726	千円
繰延税金資産小計	985,711	千円	1,018,821	千円
評価性引当額	△586,857	千円	△655,534	千円
繰延税金資産合計	398,854	千円	363,287	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	81,052	千円	116,956	千円
その他	15,619	千円	12,509	千円
繰延税金負債合計	96,671	千円	129,465	千円
繰延税金資産純額	302,182	千円	233,821	千円

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
再評価に係る繰延税金資産	229,196	千円	211,078	千円
評価性引当額	△229,196	千円	△211,078	千円
再評価に係る繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
再評価に係る繰延税金負債	93,886	千円	88,504	千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	93,886	千円	88,504	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	%	0.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	%	△0.9	%
住民税均等割等	2.2	%	1.2	%
法人税等の特別控除	△1.3	%	△2.3	%
海外子会社による税率差異	0.0	%	0.1	%
評価性引当額	6.2	%	4.0	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.2	%	-	%
国外所得に対する事業税相当額	3.2	%	0.8	%
過年度法人税等	2.3	%	0.5	%
その他	0.1	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.9	%	34.9	%