有価証券報告書-第79期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	61百万円	61百万円
工事損失引当金	0百万円	-百万円
販売用不動産評価損	11百万円	11百万円
完成工事補償引当金	43百万円	36百万円
貸倒引当金	124百万円	156百万円
土地	139百万円	139百万円
投資有価証券評価損	103百万円	103百万円
その他	102百万円	115百万円
繰延税金資産小計	584百万円	623百万円
評価性引当額	△433百万円	△462百万円
繰延税金資産合計	151百万円	161百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	213百万円	386百万円
前払年金費用	17百万円	34百万円
その他	0百万円	0百万円
繰延税金負債合計	231百万円	421百万円
繰延税金負債の純額	△79百万円	△259百万円

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
再評価に係る繰延税金資産	201百万円	201百万円
評価性引当額	△201百万円	△201百万円
再評価に係る繰延税金資産合計	-百万円	-百万円
再評価に係る繰延税金負債	88百万円	88百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△88百万円	△88百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6% 0.9% △15.1% 1.7% - △3.5% 0.0% 0.3% 15.0%	30.6% 1.0% △3.7% 1.5% △4.4% 2.9% 0.2% △0.2% 28.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等 法人税の特別控除 評価性引当額
国外所得に対する事業税相当額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率