有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	587	百万円	630	百万円
退職給付引当金	429		297
賞与引当金	235		296
販売用不動産等評価損	92		93
貸倒引当金	58		59
未払事業税等	36		53
未払法定福利費	36		43
固定資産評価損	20		23
工事損失引当金	38		21
その他	236		309
繰延税金資産小計	1,767		1,823
評価性引当額	△782		△964
繰延税金資産合計	985		859
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16		△9
固定資産圧縮積立金	△2		△2
繰延税金負債合計	△18		△11
繰延税金資産の純額	967		847

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	2.4		2.0
永久に益金に算入されない項目	△1.1		△0.3
住民税均等割額等	1.9		1.9
試験研究費の特別税額控除額	△0.9		△2.2
評価性引当金の増減による影響	△0.5		5.0
その他	△0.6		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8		36.6