有価証券報告書-第95期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,268千円		28,895千円
賞与引当金	117,855		125,236
工事損失引当金	10,710		8,599
退職給付に係る負債	651,109		440,950
減損損失	284,189		286,859
その他	92,262		200,428
繰延税金資産小計	1,162,395		1,090,968
評価性引当額	△290,571		△382,420
繰延税金資産合計	871,823		708,547
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△550,849千円		△869,579千円
合併による時価評価差額金	△30,203		△30,203
その他	△672		△625
繰延税金負債合計	△581,724		△900,408
繰延税金資産純額	290,098		△191,860

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.9
住民税均等割等	2.7		2.4
評価性引当金の増減	0.8		1.3
持分法による投資利益	△1.7		△2.0
過年度法人税等	0.2		△0.7
子会社との税率差異	0.4		1.0
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△1.4		0.1
その他	△0.1		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2		33.6