有価証券報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	13,150千円		14,968千円
賞与引当金	104,378		150,878
工事損失引当金	5,446		7,619
退職給付に係る負債	702,553		682,350
減損損失	265,370		264,316
その他	71,610		152,226
繰延税金資産小計	1,162,510		1,272,358
評価性引当額	△273,100		△325,291
繰延税金資産合計	889,410		947,067
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△52,347千円		△97,817千円
合併による時価評価差額金	△29,434		△29,434
その他	△1,592		△1,479
繰延税金負債合計	△83,374		△128,731
繰延税金資産純額	806,035		818,336

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.7
住民税均等割等	2.4		1.4
評価性引当金の増減	△0.1		1.9
持分法による投資利益	△2.4		△1.3
過年度法人税等	0.7		△0.1
子会社との税率差異	0.3		0.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.0		0.0
その他	△0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4		32.2