有価証券報告書-第93期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	13,244千円		3,773千円
賞与引当金	112,483		118,275
工事損失引当金	9,547		6,426
退職給付に係る負債	784,116		679,184
減損損失	280,490		278,855
その他	151,841		113,020
繰延税金資産小計	1,351,723		1,199,534
評価性引当額	△341,009		△283,927
繰延税金資産合計	1,010,713		915,607
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△200,353千円		△454,758千円
合併による時価評価差額金	△29,340		△29,340
その他	△1,253		△1,866
繰延税金負債合計	△230,947		△485,965
繰延税金資産純額	779,765		429,642

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.1
住民税均等割等	5.0		2.0
評価性引当金の増減	1.6		0.8
持分法による投資利益	△1.5		△0.8
抱合せ株式消滅差益	―		△1.0
過年度法人税等	△0.0		△0.3
子会社との税率差異	0.3		0.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.0		0.0
その他	0.8		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.6		32.3