有価証券報告書-第89期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	13,050千円	12,353千円
賞与引当金	114,076	101,745
関係会社株式評価損	21,420	21,420
工事損失引当金	7,711	5,446
退職給付引当金	655,807	640,899
減損損失	266,494	265,370
その他	75,868	67,381
繰延税金資産小計	1,154,428	1,114,616
評価性引当額	△295,913	△294,520
繰延税金資産合計	858,515	820,096

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金	△60,580千円	△52,347千円
合併による時価評価差額金	△29,434	△29,434
その他	△969	△1,592
繰延税金負債合計	△90,985	△83,374
繰延税金資産純額	767,529	736,721

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.4
住民税均等割等	2.3		2.8
評価性引当額の増減	0.2		△0.1
過年度法人税等	1.1		0.8
その他	△1.0		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1		34.7