有価証券報告書-第95期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,182千円		25,603千円
賞与引当金	106,449		106,475
関係会社株式評価損	77,056		77,056
工事損失引当金	10,710		8,599
退職給付引当金	576,786		536,401
減損損失	265,461		269,596
その他	86,099		102,692
繰延税金資産小計	1,127,746		1,126,425
評価性引当額	△348,050		△365,176
繰延税金資産合計	779,696		761,249

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金	△550,849千円		△869,579千円
合併による時価評価差額金	△30,203		△30,203
その他	△672		△625
繰延税金負債合計	△581,724		△900,408
繰延税金資産純額	197,971		△139,158

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.7		△1.7
住民税均等割等	2.7		3.7
評価性引当金の増減	0.7		2.0
過年度法人税等	0.2		△1.1
税率変更による期末繰延税金資産の増減額修正	△1.5		―
その他	△0.9		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1		35.7