訂正有価証券報告書-第93期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	12,396千円		2,305千円
賞与引当金	104,223		106,870
関係会社株式評価損	74,855		74,855
工事損失引当金	9,547		6,426
退職給付引当金	688,789		634,259
減損損失	261,462		260,019
その他	72,462		99,281
繰延税金資産小計	1,223,738		1,184,018
評価性引当額	△341,420		△339,178
繰延税金資産合計	882,317		844,840

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金	△200,358千円		△454,758千円
合併による時価評価差額金	△29,340		△29,340
その他	△1,253		△1,866
繰延税金負債合計	△230,947		△485,965
繰延税金資産純額	651,369		358,874

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 2023年3月31日		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		―%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		―
住民税均等割等	5.3		―
評価性引当金の増減	△0.6		―
過年度法人税等	△0.1		―
その他	0.7		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.7		―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100
分の5以下であるため注記を省略しております。