訂正有価証券報告書-第92期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	13,594千円		12,396千円
賞与引当金	148,777		104,223
関係会社株式評価損	74,855		74,855
工事損失引当金	5,783		9,547
退職給付引当金	665,327		688,789
減損損失	262,404		261,462
その他	80,587		72,462
繰延税金資産小計	1,251,328		1,223,738
評価性引当額	△345,735		△341,420
繰延税金資産合計	905,593		882,317

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金	△107,060千円		△200,358千円
合併による時価評価差額金	△29,340		△29,340
その他	△1,366		△1,253
繰延税金負債合計	△137,767		△230,947
繰延税金資産純額	767,826		651,369

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業計年度 2022年3月31日		当事業会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	―		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△0.6
住民税均等割等	―		5.3
評価性引当金の増減	―		△0.6
過年度法人税等	―		△0.1
その他	―		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		37.7

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100
分の5以下であるため注記を省略しております。