有価証券報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	12,353千円		14,153千円
賞与引当金	101,745		148,104
関係会社株式評価損	21,420		74,855
工事損失引当金	5,446		7,619
退職給付引当金	640,899		666,763
減損損失	265,370		264,316
その他	67,381		98,324
繰延税金資産小計	1,114,616		1,274,135
評価性引当額	△294,520		△346,711
繰延税金資産合計	820,096		927,424

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金	△52,347千円		△97,817千円
合併による時価評価差額金	△29,434		△29,434
その他	△1,592		△1,479
繰延税金負債合計	△83,374		△128,731
繰延税金資産純額	736,721		798,693

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		―%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		―
住民税均等割等	2.8		―
評価性引当額の増減	△0.1		―
過年度法人税等	0.8		―
その他	△0.2		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7		―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100
分の5以下であるため注記を省略しております。