有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,114百万円		1,079百万円
工事損失引当金	197		491
未払法定福利費	129		124
未払事業税	133		121
減価償却累計額	54		58
ゴルフ会員権等	53		53
工事未払金	84		49
貸倒引当金	54		46
完成工事補償引当金	35		23
未収収益	50		21
株式給付引当金	10		6
退職給付に係る負債	728		-
その他	98		112
繰延税金資産小計	2,743		2,007
評価性引当額	△148		△133
繰延税金資産合計	2,594		1,874
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,265		△3,286
退職給付信託設定益	△1,053		△1,053
退職給付に係る資産	-		△180
固定資産圧縮積立金	△22		△20
その他	△6		△6
繰延税金負債合計	△3,347		△4,366
繰延税金資産(負債)の純額	△752		△2,492

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。