有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	965		1,213
工事損失引当金	158		213
未払事業税	136		195
未払法定福利費	109		144
減価償却累計額	106		96
未収収益	23		66
貸倒引当金	81		62
ゴルフ会員権等	49		49
工事未払金	4		26
完成工事補償引当金	14		11
株式給付引当金	5		5
その他	137		181
繰延税金資産小計	1,790		2,265
評価性引当額	△129		△152
繰延税金資産合計	1,660		2,113
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,699		△3,422
退職給付に係る資産	△647		△2,105
退職給付信託設定益	△951		△721
固定資産圧縮積立金	△17		△15
その他	△5		△2
繰延税金負債合計	△4,321		△6,266
繰延税金資産(負債)の純額	△2,660		△4,153

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税等均等割 評価性引当額の増減 試験研究費税額控除 その他	30.6% 2.4 △0.4 1.0 △0.0 △1.7 0.7		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6%